Понятие элементов банковской системы

Тема 11. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

Понятие элементов банковской системы

Надзор Банка России за деятельностью кредитных организаций. Банковский аудит. Порядок и условия его назначения и проведения.

Ответственность за нарушение банковского законодательства.

Понятие элементов банковской системы

Развитие банковской системы связано с принятием 2 де­кабря 1990 г. двух законов № 395-1 «О банках и банковской деятельности в РСФСР» и № 394-1 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)[1].

В 1996 г. в соответствии с Федеральным законом № 17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» банков­ская система получила дальнейшее развитие. В настоящее время в ее состав входят Банк России, кредитные организа­ции, а также филиалы и представительства иностранных банков.[2]

Центральный банк Российской Федерации занимает веду­щее место в банковской системе страны. Правовое положе­ние главного банка России и его взаимоотношения с други­ми кредитными организациями определяются двумя обсто­ятельствами:

банк наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой страны;

Банк России является юридическим лицом, вступающим в гражданско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями.

Поэтому правовой статус Банка России носит разноплановый характер.

В соответствии с Конституцией Российской Федерации (ст. 75) и Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» основными целями деятельно­сти главного банка Российской Федерации являются:

защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности, и курса по отношению к иностранным валютам;

развитие и укрепление банковской системы страны;

обеспечение должного и бесперебойного функционирова­ния системы расчетов.

Исходя из поставленных законом целей на Банк России возложены следующие функции:

разработка и проведение единой государственной денеж­но-кредитной политики;

монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения;

установление правил осуществления расчетов в Россий­ской Федерации, а также правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банков­ской системы;

осуществление государственной регистрации кредитных организаций, выдача и отзыв лицензий;

банковское регулирование и надзор за деятельностью банков и других кредитных организаций;

регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными органи­зациями;

осуществление валютного регулирования (включая опе­рации по покупке и продаже иностранной валюты) и валют­ного контроля;

создание страхового фонда за счет обязательных отчис­лений кредитных организаций для поддержания стабиль­ности банковской системы;

принятие мер по защите интересов вкладчиков;

другие функции в соответствии с федеральными законами.

Правовую природу Банка России можно рассматривать по различным аспектам. Банк России — это и орган управ­ления, и орган государства, и хозяйствующий субъект. А его правовой статус складывается из двух составляющих:

государственно-властной (публично-правовой);

гражданско-правовой (частноправовой).

С точки зрения публичного назначения и обладания государственно-властными полномочиями Банк России является органом государства по управлению денежно-кредит­ными ресурсами. Здесь правоотношения между главным банком страны и коммерческими банками при реализации соответствующих функций (лицензирования, установления нормативов, нормотворчества, надзора и контроля) строятся на принципах власти и подчинения.

Одновременно Банк России является и банковским уч­реждением, обладающим рядом признаков хозяйствующего субъекта, но эта сфера деятельности не является предметом изучения финансового права.

Таким образом, Банк России — специфический субъект финансовых отношений. Его нельзя однозначно отнести к тому или иному виду юридического лица, известного Граж­данскому кодексу Российской Федерации, поскольку осу­ществление Банком функций по управлению кредитной системой страны совмещается им с коммерческой деятель­ностью. Кроме того, невозможно однозначно определить место Банка в действующей системе органов государства, так как он по своему предназначению сочетает черты органа исполнительной власти с отдельными элементами хозяйст­вующего субъекта.

В систему Банка России входят:

центральный аппарат;

территориальные управления;

расчетно-кассовые и вычислительные центры;

Российское объединение инкассации;

другие предприятия, учреждения и организации.

Руководство и управление системой Банка России осу­ществляет коллегиальный орган — Совет директоров, в который входят Председатель Центрального банка и 12 членов. Все члены Совета директоров назначаются Государ­ственной Думой.

Кредитные организации — это юридические лица, кото­рые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (ли­цензии) Банка России имеют право осуществлять банков­ские операции, предусмотренные Законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Кредитная организа­ция образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Кредитные организации подразделяются на две группы — банки и небанковские кредитные организации. Они не могут заниматься производственной, торговой и страховой дея­тельностью.

Банки — такие кредитные организации, которые обладают исключительным правом на:

привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковские кредитные организации — такие кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные в законодательстве (например, расчетные). Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Инструкция ЦБ РФ от 26.04.2006 N 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением". "Положение об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции" (утв. ЦБ РФ 21.09.2001 N 153-П).

На территории страны могут быть образованы филиалы и представительства иностранных банков. Квота участия иностранного капитала в банковской системе страны уста­навливается Федеральным законом по предложению Прави­тельства Российской Федерации, согласованному с Банком России.