2017-12-16
419
| № з/п | Зміст господарської операції | Дебет | Кредит |
| 1. | Надходження коштів | ||
| 1.1 | На суму грошових коштів отриманих в касу від учасників, як погашення заборгованості по внесках до статутного капіталу | ||
| 1.2 | На суму грошових коштів отриманих з поточного рахунку в банку | ||
| 1.3 | На суму грошових коштів отриманих від вітчизняних покупців, як погашення заборгованості за отриманими товарами, роботами, послугами | ||
| 1.4 | На суму грошових коштів отриманих як аванси за товари, роботи, послуги | ||
| 1.5 | На суму отриманих грошових коштів повернутих підзвітною особою | ||
| 1.6 | На суму грошових коштів отриманих як пайові внески від пайовиків | ||
| 1.7 | На суму отриманих грошових коштів за реалізовану готову продукцію | ||
| 1.8 | На суму отриманих грошових коштів за реалізовані товари | ||
| 1.9 | На суму отриманих грошових коштів за реалізовані роботи, послуги | ||
| 1.10 | На суму повернутих, зайво виплачених коштів при виплаті заробітної плати | ||
| 1.11 | Надійшли грошові кошти у погашення дрібної нестачі | ||
| Вибуття коштів | |||
| 2.1 | На суму виплаченої заробітної плати | ||
| 2.2 | На суму готівкових коштів виданих під звіт працівникам підприємства | ||
| 2.3 | На суму коштів зданих з каси для зарахування на поточний рахунок підприємства | ||
| 2.4 | На суму зданої торгівельного виторг у вечірню касу банку | ||
| 2.5 | На суму готівкових коштів, сплачених постачальникам як погашення заборгованості за готову продукцію, товари, роботи, послуги | ||
| 2.6 | На суму повернутих пайових внесків | ||
| 2.7 | На суму готівкових коштів, сплачених в рахунок погашення зобов'язань перед бюджетом за податки та платежі | ||
| 2.8 | На суму виплачених дивідендів учасникам |
Узагальнення інформації про рух грошових коштів в касі підприємства відображається в реєстрах аналітичного обліку. Реєстри відкривається окремо на кожну матеріально-відповідальну особу та вид валюти. Записи в реєстрі здійснюються на підставі звіту касира або групувальної відомості. Записи у групувальну відомість здійснюється на підставі даних із звіту касира.
|
|
|
