2018-01-08
575
Створення резервних страхових фондів може здійснюватись у 3 формах:
- фонди самострахування
- централізоване страхове забезпечення
- колективні страхові фонди.
Переваги колективних страхових фондів:
-страхування є найбільш доцільною, економною і раціональною формою створення страхових фондів
- страхування надає впевненості в розвитку бізнесу
- у страхуванні ств. Значні резерви грошових ресурсів, які стають джерелом зростання інвестицій в економіку.
З лат. «страхування» - «безтурботний».
В Україні страхові відносини регулюються чинним законодавством, законом «Про страхування».
Страхування – це вид цивільно-правових відносин щодо захисту майнових інтересів фіз. та юр. осіб у разі настання певних подій (страхових випадків), визначених договором страхування або чинним законодавством, за рахунок грошових фондів, що формуюються шляхом сплати фіз. та юр. особами страхових платежів та доходів від розміщення коштів цих фондів.
Сутність і функції страхування. Страхові відносини
Страхування – це вид цивільно-правових відносин щодо захисту майнових інтересів фіз. та юр. осіб у разі настання певних подій (страхових випадків), визначених договором страхування або чинним законодавством, за рахунок грошових фондів, що формуюються шляхом сплати фіз. та юр. особами страхових платежів та доходів від розміщення коштів цих фондів.
Відносини страхування є досить різноманітними; вони характеризуються рухом грошових коштів.
Страхові відносини вкл.: страхові платежі; виплату страхового відшкодування; перестрахування; розміщення тимчасово вільних коштів на фінансовому ринку; отримання доходів від розміщення тимчасово вільних коштів.
Страховий платіж – плата за страхування, яку страхувальник зобов’язаний внести страховику згідно з договором страхування.
Страхова премія = страхова сума*страховий тариф
Страховий тариф – ставка страхового внеску з одиниці страхової суми за визначений період страхування.
Тариф-нетто забезпечує виплати страхових сум і страхового відшкодування, а також формування страхових резервів.
Тариф-брутто вкл. тариф-нетто і навантаження (витрати на проведення страхування та ін.)
Страхове відшкодування – це грошова сума, що виплачується страховиком за умовами майнового страхування і страхування відповідальності з настанням страхового випадку.
Страховий випадок – це подія, передбачувана договором страхування або законодавством, яка відбулась і з настанням якої виникає обов'язок страховика здійснити виплату страхової суми (страхового відшкодування) страхувальнику, застрахованій або іншій третій особі.
Функції страхування:
- ризикова – передавання страховику за певну плату матеріальної відповідальності за наслідки ризику, зумовленого подіями, перелік яких передбачено чинним законодавством або договором страхування
- заощадження коштів – накопичення коштів страхувальника його внесками і у випадку відсутності страхових подій за час дії такого договору, поверненні заощаджених коштів страхувальника
- превентивна ф-ція – фінансування заходів для запобігання страхової події або мінімізації збитків, відповідно до умов договору страхування
- інвестиційна – страхова компанія є інвестором
- контрольна – здійснює страховий контроль за правилами проведення страх. операцій.
Принципи страхування
Конкурентність - усім страхувальникам і страховикам держава гарантує вільний вибір видів страхування та рівні можливості у здійсненні діяльності, водночас створюються сприятливі умови для розвитку страхування, щоб забезпечити реалізацію права на ефективний страховий захист юридичних і фізичних осіб. Держава проводить активну антимонопольну політику, яка є важливим чинником у формуванні цивілізованого страхового ринку. Страховий ризик - це ймовірна подія або сукупність подій, на випадок яких здійснюється страхування.
Страховий інтерес — матеріальна зацікавленість у страхуванні об'єктів, до яких страхувальник має стосунок як власник, орендатор, перевізник і т. ін. Включає майно і все те, що може бути предметом заподіяння матеріального збитку (шкоди) страхувальникові або в зв'язку з чим може виникнути відповідальність страховика перед третіми особами.
Максимальна сумлінність. Надійне страхування можливе лише за умов високого довір'я між сторонами. Ні страхувальник, ні страховик не мають права приховувати один від одного ту чи іншу інформацію, що стосується об'єкта страхування. На практиці особливо важливо, щоб цього принципу додержував страхувальник. Адже саме він володіє найповнішою інформацією про властивості, зокрема дефекти, майна, про стан здоров'я чи інші особливості об'єкта страхування.
Відшкодування в межах реально завданих збитків. Страхові відшкодування можуть здійснюватися в одній із чотирьох форм: 1) перерахуванням належних коштів на рахунок страхувальника (застрахованого); 2) оплатою витрат на ремонт пошкодженого страхового об'єкта; 3) відновленням об'єкта; 4) заміною знищеного, пошкодженого або викраденого предмета на новий відповідник. Франшиза - це визначена договором страхування частина збитків, яка в разі страхового випадку не підлягає відшкодуванню страховиком. Вона може бути визначена у вигляді певної грошової суми або у відсотках до всієї страхової суми. Суброгація - це передання страхувальником страховикові права на стягнення заподіяної шкоди з третіх (винних) осіб у межах виплаченої суми. Контрибуція - це право страховика звернутися до інших страховиків, які за проданими полісами несуть відповідальність перед одним і тим самим конкретним страхувальником, з пропозицією розділити витрати з відшкодування збитків. Співстрахування - це страхування об'єкта за одним спільним договором кількома страховиками. При цьому в договорі мають міститись умови, що визначають права й обов'язки кожного страховика. Перестрахування - це страхування одним страховиком (цедентом, перестрахувальником) на визначених договором умовах ризику виконання частини своїх обов'язків перед страхувальником у іншого страховика або професіонального перестраховика.
