Методики оценки кредитоспособности заемщика

Документы, необходимые для получения кредита.

Понятие кредитоспособности.

АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА

Кредитоспособность - это качественная оценка заемщика, которая дается банком до решения вопроса об условиях кредитования. Позволяет избежать риска.

Факторы, которые учитываются банком при оценке кредитоспособности заемщика:

1. Характеристика заемщика, его репутация в деловом мире.
2. Финансовые возможности заемщика, способность погасить кредит.
3. Имущество заемщика, величина и структура уставного капитала.
4. Обеспечение кредита, виды и стоимость активов, предлагаемых в качестве залога
5. Общие условия, состояние экономической конъюнктуры, другие внешние условия (инфляция, курс валют).

Информация для анализа может быть получена из следующих источников:

1. Инф-я, полученная непосредственно от клиента.
2. Материалы, имеющиеся в архиве банка.
3. Сведения от деловых партнеров заемщика.
4. Информация от госучреждений и АРБ.

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, предоставляет заявку и ряд следующих документов:

1. Финансовый баланс, отчет о прибылях и убытках за последние три года.
2. Отчет о движении кассовых поступлений.
3. Внутренний финансовый отчет, изменение ресурсов компании в течение года(говорит о стабильности, за месяц, квартал).
4. Внутренние операции и инвестиции, дебиторская и кредиторская задолженности.
5. Прогноз финансирования, планы доходов и расходов.
6. Налоговые декларации и отчеты. (Кредиты для выплаты налогов не дают)
7. Бизнес план о планируемом проекте.

Кредитный комитет рассматривает данные документы и дает согласие/ несогласие о выдаче кредита; он присваивает рейтинг кредитоспособности (1, 2, 3 класс). При положительном результате клиент приглашается в банк для собеседования, вопросы:

1. Сведения о компании (квалификация персонала, акции, владельцы, опыт персонала и т.д.)
2. Технико-экономическое обоснование ТЭО, защита бизнес-плана, правильно ли составлен документ.
3. Сроки, источники погашения кредита.
4. Обеспеченность кредита, гарантия возвратности (фонды)

Одним из основных документов для оценки служит баланс предприятия.

Активы	Пассивы
А1. Основные средства (фонды) А2. Запасы и затраты А3. Дебиторская задолженность А4. Госзаймы (ценные бумаги) А5. Ценные бумаги краткосрочные А6. Ценные бумаги долгосрочные А7. Денежные средства	П1. Собственные средства 1.1 Уставный капитал 1.2 Амортизационный фонд 1.3 Другие фонды 1.4 Нераспределенная прибыль П2. Привлеченные средства 2.1 Краткосрочные кредиты 2.2 Долгосрочные кредиты
Итого:	Итого:

Рассчитываются коэффициенты:

1. Абсолютной ликвидности. Кабс= А7+А5/П2.1 Как быстро сможет обернуть средства
2. Коэффициент промежуточной ликвидности. Кпром= А7+А5+А3/П2.1 Как может выстоять
3. Покрытия. Кпокр= А7+А5+А3+А2/П2.1
4. Финансовой независимости. Кфин= П1/итого

В соответствии с величиной коэффициентов предприятие можно отнести к определенному классу кредитоспособности.

	1 класс	2 класс	3 класс	Доля коэффициента
Кабс	0.2 и выше	0.15-1.2	Менее 0.15
Кпром	0.8 и выше	0.5-0.8	Менее 0.5
Кпокр	2.0 и выше	1-2	Менее 1
Кфин	60% и выше	40-60%	Менее 40%
	100-150	151-250	251-300 (фин незав)

Задача6:

Банк определил коэффициент заемщика Кабс=0.25, Кпром=0.6, Кпокр=1.5, Кфин=63%.

Рейтинг определяется путем умножения классности на долю коэффициента.

Рейтинг = 1*30+2*20+2*30+1*20=150

Если рейтинг 100-150- баллов – это первый класс, 151-250 – это 2й класс, 251-300 – 3й.

Ответ: заемщик относится к первому классу, но на грани со вторым.

Принципы кредитования.

Первоклассные заемщики кредитуются в первую очередь по низкой процентной ставке, открываются кредитные линии (свободное получение денег).

Второклассные кредитуются в обычном порядке, им предоставляется средняя ставка

Клиенты 3 класса кредитуются в размере уставного капитала, повышенная %я ставка