Центрального Банка РФ

1. На протяжении длительного времени банк проводил рискованную кредитную политику, чем в итоге создал реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов из-за возможности банкротства.

Кто, в каком порядке, и какие меры воздействия может применить к банку в этом случае? Возможно ли привлечение банка и (или) его должностных лиц к юридической ответственности? Юридически обоснуйте свой ответ.

 

2. В 2017г. справки по операциям и счетам ООО «Томь» были выданы кредитной организацией налоговым органам, органам дознания и арбитражному суду.

Каков порядок получения таких документов в кредитных организациях указанными органами? Вправе ли кредитная организация выдавать подобные документы органам дознания при наличии согласия начальника подразделения дознания?

3. Кредитная организация грубо нарушила банковское законодательство в части обязательных резервных требований, в связи с чем, Банк России отозвал у нее лицензию.

Правомерны ли действия Банка России? Каковы основания и порядок отзыва лицензии? Какие меры воздействия может принять Банк России за нарушение норм об обязательных резервных требованиях?

 

Тема 12. Правовые основы денежной системы

1. В 2017г. председателем Банка России было принято решение о выпуске банкнот и монеты Банка России нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца, а также определена аудиторская организация для проведения обязательного аудита годовой финансовой отчетности Банка России.

Вправе ли председатель Банка России принимать единолично решения по указанным вопросам? В чью компетенцию включены эти вопросы?

 

2. При проверке соблюдения порядка ведения кассовых операций в кассе ООО «Томь» были обнаружены наличные денежные средства в сумме 30 000 руб., не оформленные приходными кассовыми документами.

Является ли это нарушением правил ведения кассовых операций? Если да, то какие санкции могут последовать? Юридический обоснуйте свой ответ.

 

3. При осуществлении контроля за соблюдением организациями и индивидуальными предпринимателями требований «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» должностное лицо налогового органа установило факт не выдачи покупателю организацией кассового чека.

Какие действия должны быть совершены в такой ситуации должностным лицом налогового органа? Образует ли бездействие организации, выразившееся в не выдаче кассового чека состав правонарушения? Кто и к какому виду ответственности может быть привлечен со стороны организации?

Тема 13. Правовые основы расчетов

1. Проверка соблюдения ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении денежных расчетов и (или) расчетов с использованием пластиковых карт», выявила неприменение ККТ при продаже товара продавцом киоска, принадлежащего индивидуальному предпринимателю Соловьеву. Владелец пояснил, что киоск сдан в аренду на месяц гражданину Долженкову и что товар, который реализовывался без применения ККТ, ему не принадлежит.

На кого и какая в данном случае может быть наложена юридическая ответственность за торговлю без применения ККТ?

 

2. В соответствии с п.2 ст.861 ГК РФ граждане могут осуществлять наличные расчеты, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, между собой или с юридическими лицами, если иное не установлено законом. Юридические лица также вправе производить расчеты между собой в наличной форме только в том случае, если иное не установлено законом (п.2 ст.861 ГК РФ). Согласно действующему в настоящее время Указанию ЦБ РФ расчеты наличными деньгами между юридическими лицами производятся в пределах 100 000 руб. по одной сделке.

Правомерно ли установление подобного ограничения актом Банка России? Аргументируйте свой ответ ссылками на нормативно-правовые акты. С какой целью законодатель допускает возможность ограничения денежных расчетов в наличной форме между субъектами экономической активности? 

 

3. При проверки правил осуществления наличных расчетов в Российской Федерации в валюте РФ было установлено, что организация производила расходование поступивших в кассу наличных денег в валюте РФ на выдачу под отчет работникам организации без учета предельного размера наличных расчетов и оплату приобретаемых ценных бумаг.

Будут ли усматриваться в действиях организации признаки нарушения правил осуществления наличных расчетов в Российской Федерации? Если будут, того кого и к каком виду ответственности следует привлечь?

Тема 14. Валютное регулирование и валютный контроль

1. Гражданин России (резидент) скупил на черном рынке валюту иностранных государств (доллары Канады и США, евро), золотые монеты дореволюционной чеканки и золотые червонцы двадцатых годов прошлого века. При выезде в Израиль в таможенной декларации не указал наличие валютных ценностей.

Какие виды ответственности предусмотрены за указанные нарушения законодательства для резидентов? Как таможенные органы должны поступить с обнаруженными валютными ценностями?

 

2. По общему правилу валютные операции между резидентами запрещены. Однако организация – резидент периодически совершала валютные операции, используя в качестве средств для уплаты в федеральный бюджет иностранную валюту.

Имела и право организация– резидент совершать указанные валютные операции в отношениях с другим резидентом – Российской Федерацией? Юридически обоснуйте свой ответ.

 

3. Гражданин России в течение дня совершил ряд сделок по купле-продаже иностранной валюты минуя уполномоченные банки. Общий размер приобретенной валюты составил 2 000 долларов США.

Вправе ли граждане России совершать валютные операции по купле-продаже иностранной валюты? В каком порядке эти операции должны осуществляться? К какому виду ответственности может быть привлечен к ответственности гражданин России? Какое наказание ему может быть установлено?

 

ТЕМАТИКА РЕФЕРАТОВ

 

Тема 1. Финансы, финансовая система, финансовая

Деятельность

1. Происхождение финансов.

2. Методы собирания и использования финансов.

3. Децентрализованные финансы.

4. Финансовая система России.

5. Финансовые фонды.

Тема 2. Финансовое право как отрасль российского права, наука и учебная дисциплина

 

1. Понятие, предмет и метод финансового права.

2. Финансовоезаконодательствосубъектов РФ.

3. Финансовое право и история его возникновения.

4. Финансово-правовая терминология.

5. Наука финансового права.

Тема 3. Финансово-правовые нормы и финансовые

Правоотношения

 

1. Прокурорский порядок защиты прав и законных интересов участников финансовых правоотношений.

2. Административный порядок защиты прав и законных интересов участников финансовых правоотношений.

3. Самозащита прав и законных интересов участников финансовых правоотношений.

4. Судебный порядок защиты прав и законных интересов участников финансовых правоотношений.

5. Президентский порядок защиты прав и законных интересов участников финансовых правоотношений.

 

Тема 4. Финансовый контроль

 

1. Результаты деятельности контрольно-счетного органа Кемеровской области за прошедший финансовый год.

2. Контрольная деятельность Главного финансового управления Кемеровской области.

3. Контрольная деятельность УФНС России по Кемеровской области.

4. Органы финансового контроля муниципальных образований Кемеровской области.

5. Общественный финансовый контроль в Кемеровской области.

 

   Тема 5. Бюджетное право. Бюджетное устройство

 

1. Бюджетное право и бюджетная политика.

2. Структура доходов и расходов бюджета Кемеровской области.

3. Межбюджетные трансферты из федерального бюджета бюджету Кемеровской области.

4. Межбюджетные трансферты из бюджета Кемеровской области бюджетам муниципальных образований.

5. Расходные обязательства федерального бюджета.

                   Тема 6. Бюджетный процесс

 

1. Временная финансовая администрация: понятие, основания и прядок введения, полномочия.

2. БюджетныеполномочияМинфинаРоссии.

3. БюджетныеполномочияФедеральногоказначейства.

4. Уголовная ответственность за нарушение бюджетного законодательства.

5. Бюджетныйпроцесс в Кузбассе.