Провести документ, щ. кнопку ОК. Проверить формирование проводок

 

На каждого сотрудника должны быть сформированы проводки:

 Д26 К70.1           .-начислена зарплата

 Д26 К70.1           .-начислена премия

 Д70.1 К69.2        .-удержан пенсионный взнос

 Д70.1 К68.4        .-удержан подоходный налог

 

Для отдельных сотрудников должны быть сформированы проводки:

 Д84.1 К70.1        .-начислена материальна помощь

 Д69.1 К70.1        .-начислен больничный

 Д70.1 К76.1        .-удержаны алименты

 

Следующие проводки формируются от ФОТ:

 Д26   К69.1           -отчисления в ФСЗН

 Д26 К76.8           -обязательное страхование

Примечание: Ставки налогов устанавливаются в справочнике Налоги – Налоги и отчисления;

Документы по начислению зарплаты, выплате аванса и зарплаты регистрируются в выделенном журнале Заработная плата;

 

ВЫПЛАТА ЗАРПЛАТЫ

Задача3. Выплачена зарплата 5 числа следующего месяца штатным сотрудникам из кассы.

Решение:

1. Снять наличные деньги на зарплату 5 числа следующего месяца с основного р/с в КАССУ. Сформировать документ ПКО (сумму посмотреть в расчетной ведомости).

2. Выдать деньги на зарплату КАССИРУ 5 числа следующего месяца. Сформировать документ РКО без формирования проводок.

3. Выдать 5 числа следующего месяца ЗАРПЛАТУ сотрудникам из кассы. Сформировать документ ВЫПЛАТА ЗАРПЛАТЫ из кассы (меню Документы - Зарплата - Выплата зарплаты из кассы).

дата документа	5 числа следующего месяца
Месяц, за который, выплачивается зп	Дата месяца, за кот.выпл. з/пл
на выплату	ЗАРПЛАТЫ
движение денежных средств	выплата ЗАРПЛАТЫ
подразделение	подразделение, в котором работают сотрудники

Щ. кнопку ЗАПОЛНИТЬ. Оставить в списке тех сотрудников, которым выплачивается ЗАРПЛАТА.

4. Сформировать платежную ведомость - щ. кнопку ПЕЧАТЬ. Проверить правильность формирования ведомости и сохранить в Архиве в формате 1С под именем ПВ 1. Закрыть печатную форму.

Провести документ, щ. кнопку ОК. Проверить формирование проводок. На каждого сотрудника должна быть сформирована проводка: Д70.1 К50.1 на сумму зарплаты к выдаче.

5. Сформировать ОСВ по сч. 70.1 за текущий месяц. Проанализировать расчеты с сотрудниками по оплате труда.

Задание:

Для сотрудников подразделения Цех на такие же даты, что и сотрудникам Основного подразделения:

1. Выплатить аванс (40% от оклада);

2. Начислить зарплату с учетом выплаченного аванса при условии, что всем сотрудникам подразделения Цех начислена премия в размере 10% о т оклада, а количество рабочих дней зависит от даты приема на работу. Сформировать Расчетную ведомость и сохранить в Архиве в формате Excel под именем РВ 2.

 3. Выплатить зарплату. Сформировать платежную ведомость и сохранить в Архиве в формате 1С под именем ПВ 2.

4. Проанализировать расчеты с сотрудниками по оплате труда.

УЧЕТ МАТЕРИАЛОВ

В процессе бухучета материалов можно выделить следующие этапы, имеющие самостоятельное значение, документальное оформление и нормативное регулирование.

· - поступление материалов

· - отпуск материалов в производство

· - отпуск материалов на сторону

Варианты поступления

- приобретение у поставщика за плату

- получение у подрядчика ранее переданных материалов в переработку

- приобретение за счет подотчетных сумм (авансовый отчет)

- вклад в уставной капитал

- безвозмездное получение материалов

Для отражения в учете операций связанных с оформлением поступления материалов используется документ из меню Документы - Учет Материалов - Поступление Материалов

Этим документом автоматизируются 2 варианта поступления материалов; -. приобретение у поставщика и поступление из переработки. Кнопка Печать формирует печатную форму Приходного ордера на склад.

Задача:.На основной склад поступили материалы от поставщика АО"Прогресс" по ТТН №05896,согласно дог.№55 на сырье. НДС 18% сверху.

фурнитура           1000 шт    по цене 200 р. за шт

пряжа шерсть     50 кг          по цене 8000 за кг

пряжа п/ш            30 кг          по цене 6000 за кг

пряжа х/б             20 кг          по цене 4000 за кг

Решение:

1. Заполнить справочник Материалы. Ввести в группу Трикотаж поступающие материалы как сырье.

2. Сформировать документ Поступления материалов: - Меню Документы - Учет материалов - Поступления материалов. Заполнить Приходную накладную на текущую дату:

Вход. док.№                    ТТН №05896 от текущей даты

вид поступления              поступление от поставщика

склад                                 основной склад

поставщик                        АО"Прогресс"

договор                             договор №55 на сырьё

зачет аванса                      только по договору

налоги                               НДС сверху 18%

При заполнении табличной части можно использовать 2 способа:

- ручной ввод новой записи (клавиша INSERT)

- использование кнопки Подбор

Заполнить табличную часть.

· Щелкнуть кнопку Печать и просмотреть печатную форму. Закрыть окно печатной формы.

· Щелкнуть кнопку ОК и провести документ. Закрыть окно Комментарий.

Открыть Журнал операций и найти проведенный документ. Проанализировать проводки, сформированные документом. На основании документа формируются проводки:

Д10.1         К60.1 - поступление для каждого материала.

Д18.1.3      К60.1 - выделение НДС, согласно выбранной ставке

Д60.1                    К60.2 - зачет аванса, если таковой был.

 

Задание:

1. По ТТН№879 поступили материалы на основной склад от поставщика АО «Дилер», согласно дог.№2 на крепеж на сумму 725 700 руб. с НДС 18%.

       Гвоздь       1500 шт. по цене 10 р. за штуку.

       Шуруп       1000 шт. по цене 50 р. за штуку.

       Болт          2000 шт. по цене 150 р. за штуку.

       Гайка        2500 шт. по цене 100 р. за штуку.

Оприходовать материалы и оплатить покупку полностью.

2. Проанализировать расчеты с поставщиками.

3. Проанализировать движение материалов на складах.