Законодательная база банковской системы Испании

Банковская система Испании регулируется рядом законодательных актов, в данной работе приведем некоторые из них.                                                                                   К числу наиболее важных относится, в первую очередь, Закон об автономии, который определяет правовой статус Банка Испании, а также устанавливает его основные функции (данные функции приведены в разделе СТРУКТУРА и РОЛЬ ЦБ).        Необходимые для испанской финансовой системы изменения урегулированы Законом № 44 от 22 ноября 2002г[3] «О мерах по реформированию финансовой системы», согласно которому было создано Общество по управлению системами учета, расчета и зачета ценных бумаг путем слияния SCLV и CADE. В данном обществе объединились другие, уже существовавшие в Испании системы, такие как по производным финансовым инструментам или находившиеся в управлении бирж Валенсии, Бильбао и Барселоны, что позволило управлять взаимосвязями и образованием альянсов с фондовыми рынками других стран. Законом предусмотрено изменение режима контроля за перекрестным участием в капитале компаний, работающих на вторичных рынках с аналогичными партнерами за пределами Испании. Это позволяет установить более оперативный режим, способствующий интеграции трансграничных рынков и, в то же время, обеспечивает определенный контроль за адекватным составом акционеров на испанских рынках.                                     На кредитном рынке введен более гибкий режим инвестиций для кредитных кооперативов, приближенный к режиму банков и сберегательных касс в целях обеспечения условий для роста масштаба этих организаций и увеличения их промышленного портфеля, а также облегчения работы с их пассивом путем доступа к подчиненному финансированию.                                                                                            В сфере банковского регулирования следует отметить также Закон № 26 от 17 июля 2003г, которым внесены изменения в ранее принятые и действующие Закон о рынке ценных бумаг и Закон об акционерных обществах с целью усиления прозрачности акционерных обществ, котируемых на бирже. В отношении сберегательных касс этим Законом установлена обязанность сберкасс, выпускающих ценные бумаги, принятые к продаже на официальных рынках ценных бумаг, ежегодно публиковать отчет о корпоративном управлении и представлять его в Национальную комиссию по фондовому рынку (СNMV).                                                                                                                       Важное значение в регулировании отношений в банковской сфере имеет Закон 62/2003, "О налоговых, административных и социальных мерах», согласно которому внедряется так называемая синтетическая секьюритизация для ссуд и других кредитных прав, для которой характерно принятие связанного с ними кредитного риска путем заключения с одним или несколькими третьими лицами сделок по производным кредитным инструментам. Партнером в сделке по производным кредитным инструментам должна быть кредитная организация, компания инвестиционных услуг или организация-нерезидент, уполномоченная совершать деятельность, закрепленную испанским законодательством за такими организациями.