Кредитная организация - юридическое лицо, которое на основании лицензии Банка России осуществляет банковские операции с целью извлечения прибыли

Банк – кредитная организация, имеющая право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:

· привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц.

· размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Порядок регистрации и лицензирования установлен в ФЗ «О банках и банков­ской деятельности» (гл. 2) и подробно изложен в Инструкции Банка России № 109-И от 14 января 2004 г. «О порядке принятия банком России решения о государственной регист­рации кредитных организации и выдаче лицензий на осуществление банковской деятель­ности».

Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций представляются следующие документы:

1) заявление с ходатайством о государственной регистрации на имя представителя ЦБ РФ и должно включать бизнес-план КО;

2) учредительный договор¹;

3) устав;

4) протокол собрания учредителей;

5) свидетельство об уплате государственной пошлины (0,1% от УК);

6) копии свидетельств о государственной регистрации учредителей;

7) декларации о доходах учредителей - физических лиц;

8) анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации.

Условием получения лицензии является 100% оплата в месячный срок со дня уведом­ления Банком России о положительном решении уставного капитала (УК) кредитной органи­зации. Норматив минимального размера уставного капитала устанавливается Банком России¹. Уставный капитал составляется из величин вкладов ее учредителей или акционеров.

Кредитные организации приобретают статус юридического лица с момента их го­сударственной регистрации.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сро­ков ее действия. Отказ в государственной регистрации и выдаче лицензии должен быть мотивирован.

Типовая структура коммерческого банка

Общее собрание акционеров (пайщиков) является внешним органом управле­ния банком.

Его исключительная компетенция:

• принятие Устава Банка и внесение в него изменений и дополнений;

• реорганизация банка;

• ликвидация банка;

• избрание Наблюдательного совета;

• избрание Председателя правления банка из числа членов Наблюдательного совета;

• формирование уставного капитала;

• утверждение годовых отчетов, распределение годовых отчетов, распределение
прибыли и убытков.

Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью Банка:

• определяет приоритетные направления деятельности;

• созыв общих собраний акционеров (учредителей);

• образование и контроль за деятельностью Правлений банка;

• утверждение внутренних документов, определяющих порядок деятельности органов управления.

Исполнительные органы Банка - Правление и Председатель правления, осуще­ствляют руководство текущей деятельностью банка и его филиалов.

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью банка о существляет служба внутреннего контроля (Положение «Об организации внутреннего контроля в кре­дитных организациях и банковских группах» №242 от 16.12.03). Суть положения сводится к приближению внутреннего контроля к международным стандартам.