Технико-экономический расчёт

 

При экономическом сравнении вариантов схем сети определяют основные экономические показатели, характеризующие их строительство и эксплуатацию. Основными экономическими показателями электрической сети являются капитальные вложения на ее сооружения и ежегодные эксплуатационные издержки.

Расчет производим по методу среднегодового необходимого дохода (СНД).

,

где К - суммарные капиталовложения в строительство электрической сети;

=поправочный коэффициент для нормативной рентабельности капитальных вложений:

Е диск - коэффициент дисконтирования, принимаем Е диск=0,14;

Т - срок службы объекта;

а - норма амортизации или реновации;

р – норма прибыли (рентабельность), устанавливаемая регулирующими органами для регулируемых энергокомпаний, принимаем р=12%;

И пост – постоянные издержки;

И пер – переменные издержки.

Срок службы ВЛ – 50 лет, РУ – 28,5 лет. Норма амортизации для ВЛ – 2%, для РУ – 3,5%. Постоянные издержки для ВЛ – 0,8%, для РУ – 4,9.

Рассчитаем поправочные коэффициенты к нормативной рентабильности для ВЛ и РУ соответственно:

;

.

Принимаем нормативную рентабельность к капитальным вложениям 12%, тогда получим СНД при строительстве ВЛ и РУ:

;

.

Рассмотрим определение экономических показателей для варианта I.

Суммарные капиталовложения в ЛЭП сети.

Капитальные затраты на распределительные устройства (ОРУ, трансформаторы, компенсирующие устройства)

Рассчитываем СНД:

Аналогично определяются капитальные затраты для вариант II.

где W= WII - WI =6251601,54-6106038,025 - разность потерь эл. эн., находится по формулам [1], где WI - потери эл. эн. для первого варианта

 

WII - потери эл. эн. для второго варианта:

По критерию минимума СНД преимущество имеет вариант I. В связи с этим в дальнейшем вариант II не рассматривается, а расчет производится только для варианта I.

Бизнес-план

Для определения срока окупаемости проектируемой районной электросети нам необходимо составить бизнес-план, в котором будут указаны: сумма кредита, необходимой для создания электрической сети, величина процента за кредит, расценки за приобретаемую электроэнергию. В бизнес-плане описывается передвижение денежных средств предприятия (финансовый план) и определяется его чистый годовой доход, который полностью идет на погашение долгосрочного кредита и процентов за него.

Данные:

Величина кредита – К – капиталовложения (из технико-экономического расчета): К=221043,44 т. руб.

Численность персонала: n=30 чел.

Покупной тариф:

Средняя зарплата W=5000 руб.

1. РЭС получает определенное количество электроэнергии по определенной цене:

где 144 – суммарная мощность потребляемая т. А в max режиме.

 - время работы в max режиме:  (из данных)

 - стоимость приобретенной электроэнергии, т. руб.,

 - покупной тариф на электроэнергию, руб/кВт×час,

 - мощность РЭС

2. Определение фонда оплаты труда и отчислений на социальные нужды:

ФОТ = 12×ЗП×N,

Где ЗП – зарплата работников, чел.

ФОТ = 12×5000×30 = 1800 т. руб ∕ год

Отчисления на социальные нужды составляют 35,6% от ФОТ:

 т. руб.

3. Отчисления на амортизацию:

 т. руб. (из технико-экономического расчета)

4. Затраты на эксплуатационные расходы на ЛЭП и силовое оборудование:

ЛЭП: 0,4% от  и равны 515,1 т. руб.

Силовое оборудование: 2% от  и равны 1845,3 т. руб.

Всего затрат: З=2360,4 т. руб.

5. Определение тарифа на эл. энергию. По этому тарифу эл. энергия будет продаваться потребителю.

 руб. ∕ кВт×час

6. Реализованная эл. энергия: 792540т. руб.

 - стоимость реализованной эл. энергии

7. Прочие расходы:

8. Налоги, относимые на себестоимость за год:

Налог на доходы: 13% от ФОТ – 234 т. руб.

Итого: = 234 т. руб.

9. Налоги, относимые на финансовые результаты:

Налог на имущество 2,2% от капиталовложений

 т. руб.

10. Балансовая прибыль:

11. Налогооблагаемая прибыль:

т. руб.

12. Налог на прибыль:

 т. руб.

13. Чистая прибыль:

 т. руб.

14. Определение срока окупаемости (табл.4.4)

 

Таблица 4.1. Расчет затрат на годовой отпуск электроэнергии предприятием

Статьи расходов	Сумма затрат, т. руб.
1. Стоимость приобретенной электроэнергии	690336
2. Прямые расходы на оплату труда:	1800
2.1. Зарплата	5000
2.2. Отчисления на социальные нужды	640,8
3. Амортизационные отчисления	4420,87
4. Эксплуатационные расходы	515,1
5. Прочие расходы	6995,6
6. Налоги на себестоимость:
6.1 Налог на доходы	234
7. Общая сумма издержек (с/с)	234

Таблица 4.2. Налоги, относимые на финансовые результаты

Наименование налога	Налогооблагаемая база	Сумма налогов, т. руб.
1. Налог на имущество	2,2% от К	4862,96

 

Таблица 4.3. Поток наличности

Наименование статьи	Значения
1. Средний отпускной тариф	1,48 руб.
2. Объем реализованной электроэнергии за год	МВт
3. Выручка от реализации электроэнергии за год	792540 т. руб.
4. Полная себестоимость электроэнергии	690336 т. руб.
5. Балансовая прибыль	857552,33 т. руб.
6. Налоги, выплачиваемые из прибыли	4862,96 т. руб.
7. Налогооблагаемая прибыль	80889,37 т. руб.
8. Налог на прибыль	19413,45 т. руб.
9. Чистая прибыль	61475,92 т. руб.

 

года	Чистая прибыль	Выплата процентов(10% от кредита, тыс\руб)	Остаток непогашенного кредита
1	61475,92	221043,44+22104,344	181671,9
2	61475,92	181671,9+22104,344	142300,3
3	61475,92	142300,3+22104,344	102928,7
4	61475,92	102928,7+22104,344	63557,15
5	61475,92	63557,15+22104,344	22185,572
6	61475,92	24185,572+22104,344	-15186,004