IV. Управление кредитным портфелем

ВВЕДЕНИЕ

Мероприятия по управлению кредитным портфелем осуществляются под руководством Комитета по кредитной политике банка и направлены на достижение стабильной, предсказуемой и приемлемой нормы прибыли с учетом кредитного риска. Традиционно, благодаря осуществлению банком кредитных операций на определенном рынке, условия его деятельности характеризуются географическими, функциональными, отраслевыми и иными особенностями. В ходе управления кредитным портфелем следует избегать возрастания рисков, связанных с функционированием банка на данном сегменте рынка, т.е. содействовать проведению такой кредитной политики, которая минимизировала бы негативное, влияние рисков.

ОГРАНИЧЕНИЕ КРЕДИТА

Максимальная сумма кредита ограничивается действующим банковским законодательством. Вместе с тем, Совет директоров считает необходимым определить более жестко предельно допустимую сумму кредита на одного заемщика. Поэтому Совет устанавливает внутреннюю предельно допустимую норму кредита на одного заемщика в размере, не превышающем 20 млн. долларов. Максимальная сумма связанных кредитов не может превысить 25 млн. долларов, что отражает стремление банка к диверсификации и специализации кредитного портфеля, которые поддерживаются в соответствии с ограничениями матрицы кредитного риска приведенной ниже.

Кредиты, размер которых превышает банковскую предельно допустимую норму, контролируются и обеспечиваются соответствующим образом.

МАТРИЦА КРЕДИТНОГО РИСКА

Предельно допустимая сумма задолженности на одного заемщика рассчитывается исходя из: а) рейтинга риска клиента и б) банковской предельно допустимой нормы.

Основными критериями рейтинговой оценки заемщика являются: 1) финансовое положение заемщика; 2) сумма кредита с учетом рейтинга; 3) срок погашения ссуды; 4) обеспечение.

Примечание. Совет признает, что в отдельных случаях поддержание предельно допустимых норм в соответствии с матрицей не всегда возможно. Такие ситуации требуют повышенного контроля и предполагают необходимость активно пользоваться методами снижения общей задолженности заемщика до уровня, соответствующего допустимому риску. Инструкции обращения с классифицированными ссудами разрабатываются кредитными работниками. Матрица кредитного риска, определяющая предельно допустимую сумму кредита, ежегодно обновляется кредитным департаментом и доводится до сведения всех заинтересованных лиц. Кредиты, превышающие суммы, определенные в матрице, подлежат обязательному утверждению Комитета по кредитной политике коммерческого банка.

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ БАНКОВ-ПАРТНЕРОВ

Совет директоров банка признает, что диверсификация кредитного портфеля банка во многом определяется конъюнктурой рынка (для кредитного портфеля потребительских ссуд - это демографические факторы, уровень образования населения в регионе, технологические и прочие факторы). Стремясь к максимальной диверсификации риска и максимальной прибыльности, Совет уполномочивает руководство банка использовать банки-партнеры для достижения этих целей. Кредитные инструменты, приобретенные у этих банков, должны иметь рисковый рейтинг "1", "2", "З", "4" или "5".

КОНЦЕНТРАЦИЯ РИСКА

В целях обеспечения сбалансированного, диверсифицированного кредитного портфеля следует избегать высоких рисков. В дополнение к матрице кредитного риска, которая используется для определения предельно допустимого риска на одного заемщика, Комитет по активам и пассивам банка периодически пересматривает размер предельно допустимой общей суммы кредитного портфеля и коэффициент достаточности капитала (отношение суммы кредитов к собственному капиталу банка). Чтобы предотвратить высокий кредитный риск следует применять следующие промежуточные лимиты (с учетом максимального лимита на общую сумму кредитов):

Кредитные портфели банка

1. Кредиты на приобретение, развитие или строительство коммерческих и жилых домов и ипотечные ссуды на покупку домов и квартир (за исключением первого или второго дома или квартиры, в которой планирует проживать заемщик) не должен превышать 100% собственного капитала банка.

2. Потребительские ссуды - не свыше 150% собственного капитала банка.

3. Кредиты коммерческим предприятиям не должны превышать 500% собственного капитала банка.

4. Кредиты торговым и сбытоснабженческим организациям не должны превышать 350% собственного капитала банка.

5. Ипотечные кредиты (совокупные ипотечные кредиты) не должны превышать 150% собственного капитала банка.

6. Ссуды на лизинг техники и оборудования не должны превышать 350% собственного капитала банка.

Ограничения на общий объем кредитного портфеля банка. Руководство банка обеспечивает наличие достаточных средств для обеспечения кредитного портфеля. В связи с этим, любая операция, в результате которой общий объем кредитного портфеля превысит собственный капитал банка в 8,5раз, пересматриваются и утверждаются Комитетом по кредитной политике.

Отраслевая концентрация. Кредитные риски резко возрастают, если отраслевая концентрация (совокупные кредиты предприятиям одной отрасли) превышает 30% собственного капитала банка.

Анализ кредитных рисков. Кредиты, в результате предоставления которых установленные кредитные лимиты будут превышены, пересматриваются и утверждаются Комитетом по кредитной политике который принимает соответствующие меры.