2020-01-15
141
1. Расчёт по окладу Фо = окл х 11, где: 11 – число месяцев
Фо = 6000 х 11 = 66000, руб.
2. Рассчитаем размер премии П = Фо х 0,7, где: Фо – основной фонд заработной платы, 0,7 – 70 % премия
П = 66000 х 0,7 = 46200 руб.
3. Годовой фонд заработной платы Фг = Фо + П, где: Фо – основной фонд заработной платы, П – премия (70%)
Фг = 66000 + 46200 = 112200 руб.
4. Расчёт дополнительной заработной платы на отпуск
Фотп = Фг х n / 11 х 25,25,
где: Фг – годовой фонд з/п, n – число дней отпуска,
Фотп = 112200 х 27 / 11 х25,25 = 10883,4 руб
5. Основной фонд оплаты труда Фо.т. =Фг + Фотп, где: Фг – годовой фонд з/п, Фотп – фонд оплаты отпуска,
Фо.т. = 112200 + 10883,4 = 123083,4
6. Отчисления на соц. страхование О = Фо.т. х 0,38, где: Фо.т. – основной фонд оплаты труда 0,38 - 38%.
О = 123083,4 х 0,38 = 46771,7 руб
Аналогично рассчитываем годовой фонд заработной платы механика установки. Результаты расчётов сведены в таблице № 17
Таблица 27. Годовой фонд заработной платы механика установки
| наименование | разряд | числен. | 0сновной фонд Фо | оплата отпуска | фонд оплаты труда Фо.т. | отчисления на соц. страх. |
| начальник | ---- | 1 | 66000 | 10883,4 | 123083,4 | 46771,7 |
| механик | ---- | 1 | 61600 | 10157,9 | 114877,9 | 43653,6 |
| итого | 2 | 127600 | 21041,3 | 237961,3 | 90425,3 |
|
|
|
Расчёт капиталовложений на строительство зданий, сооружений и монтаж
Капитальные вложения – это затраты необходимые для создания новых реконструкций технического перевооружения. Основные производственные фонды – это средства производства, которые непосредственно участвуют в процессе производства и видоизменяют сырьё. Они в свою очередь делятся на 12 групп. К основным производственным фондам относятся здания, сооружения, передаточные устройства, машины и оборудование, транспортные средства, производственный инвентарь и принадлежности, хозяйственный инвентарь, инструмент, капитальные затраты на приобретение земель (без сооружений), прочие основные фонды. Структурой основных фондов называется отношение стоимости отдельных групп основных фондов к их сумме, выраженное в процентах.
Расчет стоимости основных производственных фондов
Таблица 28. Первоначальная стоимость основных производственных фондов установки.
| наименование основных | Первоначальная | |
| руб. | % | |
| 1.здания | 2616296 | 5,05 |
| 2.сооружения и передаточные устройства | 2828536 | 5,46 |
| 3.рабочие и силовые машины, технологическое и энергетическое оборудование | 41542191 | 80,17 |
| 4.контрольно – измерительные приборы компьютеры | 4762841 | 9,2 |
| 5.хозяйственный и производственный инвентарь | 63635 | 0,12 |
| всего: | 51813472 | 100 |
Вывод: по структуре основных фондов больший удельный вес падает на силовые машины и оборудование.
|
|
|
1.Рассчитываем удельные капитальные вложения на одну тонну продукта.
Ф
Куд. = ------------
Qфакт.
где Куд – удельные капитальные вложения, руб.;
Ф – стоимость основных фондов действующей установки
Qфакт. – производительность действующей установки, т/г;
51813472
Куд = ----------------- = 24,98
2073722
Расчет затрат на реконструкцию
Для изменения схемы подачи воды на блок ЭЛОУ потребуются трубы длинной 70м и диаметром 150мм.
1м такой трубы стоит 305 руб.
70 х 305 = 21350 руб.
Затраты на оборудование
Затраты на монтаж составляют 20 % от стоимости оборудования;
21350 х 0,20 = 4270 руб.
Пусконаладочные работы – 10 %:
21350 х 0,1 = 2135 руб.
Проектные работы – 0,2 % от 1 и 2ой статьи:
(4270 + 2135) х 0,02 = 12,8 руб.
Затраты на реконструкцию:
21350 + 4270 + 2135 + 12,8 = 27767,8 руб.
Рассчитаем полные капиталовложения
Кв = Ф + Кр
где Кв – капиталовложения, тыс. руб. Ф – стоимость основных фондов, руб. Кр – затраты на реконструкцию руб.
Кв = 51813472 + 27767,8 = 51841,24 тыс. руб.
Расчёт калькуляции себестоимости продукции
Расчёт производственной программы
Таблица 29. Расчет производственной программы
| наименования сырья, продукции | % отбора | годовой объём, т. |
| взято сырьё: 1.нефть сырая | 100 | 2073722 |
| всего сырья | 100 | 2073722 |
| получено: 1.калькулируемая продукция 1.1.фр. н.к. – 62 оС ---------------------- 1.2.фр. 62 – 105 оС ---------------------- 1.3.фр. 85 – 180 оС ---------------------- 1.4.ДТ. фр. 200 – 320 оС --------------- 1.5.атмосферный газойль -------------- | 2,75 1,3 10,72 24,0 9,9 | 57006,24 26850,77 222241,73 495706,47 204478,92 |
| всего калькулируемой продукции | 48,67 | 1006284,13 |
| 2.некалькулируемая продукция 2.1.углеводородный газ ----------------- 2.2.вакуумный газойль ------------------ 2.3.рефлюкс -------------------------------- 2.4.гудрон ---------------------------------- | 0,25 24,1 1,9 24,2 | 10740,31 502522,43 39243,43 502522,43 |
| всего калькулируемой продукции | 50,72 | 1055028,6 |
| 3. потери | 0,61 | 12409,27 |
| всего: | 100 | 2073722 |
Производственная программа рассчитывается на основе годовой производительности установки и исходных данных об отборе основной и попутной продукции.
Расчёт статей себестоимости.
Расчёт затрат на сырьё и вспомогательные материалы
Все расчёты ведём согласно данным за 12 месяцев 2001 г.
1. Рассчитаем затраты на сырьё (3с) Зс = Qпр. х Ц
где: Qпр. – производительность установки по сырью т/год
Ц – цена 1 тонны сырья, руб.
2. Затраты на вспомогательные материалы, реагенты (Звм)
Звм. =Qосн. х Н х Ц,
где: Qосн. – производительность установки по основной продукции, т/год.
Н – норма расхода на тонну основной продукции,
Ц – оптовая цена за тонну вспомогательных материалов, руб.
Результаты расчётов сведены в таблице 18.
Таблица 30.
| наименование статей расхода | норм расх | годовой расход, т. | цена 1т руб. | сумма на весь объём тыс. руб. |
| сырьё 1.нефть сырая | 1,0 | 2073722 | 980,43 | 2033139 |
| итого | 2033139 | |||
| вспомогательные материалы 1.деэмульгатор | 821,33 | |||
| итого | 821,33 | |||
| всего | 2033960,33 |
Расчёт затрат на топлива и энергию
Таблица 31. Расчёт затрат на топливо и энергию до реконструкции
| наименование статей | норма расхода | годовой расх. Т. | цена 1 т. руб | сумма тыс. руб. |
| 1топливо | 0,006 | 6118 | 1777,15 | 10872,58 |
| итого | 10872,58 | |||
| 2.энергия 2.1.пар, г/кал 2.2. вода,м3 2.3.электр.энерг. кВт/ч 2.4.сжатый воздух, м3 | 0,081 0,011 0,015 0,0044 | 81646 11663 15590753 4421108 | 293,46 988,7 0,73 0,11 | 23960,2 11531,05 11444,12 494,12 |
| итого | 47429,5 | |||
| всего | 58302,07 |
|
|
|
Так как после реконструкции расход воды уменьшается в 2,2 раза рассчитываем расход на топливо и энергию после реконструкции.
Таблица 32.
| наименование статей расхода | порция расхода | годовой расход Т. | цена 1 Т. | сумма тыс. руб. |
| 1.топливо | 0,006 | 6118 | 1777,15 | 10872,58 |
| 2.энергия: 2.1.пар, г/кал 2.2.вода,м3 2.3.электроэнергия, кВт/ч 2.4.сжатый воздух,м3 | 0,081 0,0052 0,015 0,0044 | 81646 5301,36 15590753 4421108 | 293,46 988,7 0,73 0,11 | 23960,2 5241,4 11444,12 494,12 |
| итого: | 41139,84 | |||
| всего: | 52012,42 |
Согласно расчётам, затраты на топливо и энергию, после изменения подачи воды уменьшились на 6286,65 тыс. рублей.
