2020-01-15
220
- Среднегодовое количество коек переносим из таблицы 2.1 из графы 5 (Итого);
- Годовой ФЗП рассчитывается:
Среднегодовое количество коек ´ Средняя заработная плата на 1 койку в год:
598,75 × 950 = 568812,5
299,17 × 900 = 269250
Таблица 2.3
| Показатель, единица измерения | Больницы и диспансеры в городах | Больницы и диспансеры всельской местности | ||
| Принято в текущем году | Проект на следующий год | Принято в текущем году | Проект на следующий год | |
| 1. Среднегодовое количество коек | Х | 598,75 | Х | 299,17 |
| 2. Средняя заработная плата на 1 койку в год, руб. | 850 | 950 | 800 | 900 |
| 3. Годовой ФЗП в год, руб. | 500 000 | 568 813 | 300 000 | 269 250 |
Расчет расходов на канцелярские и хозяйственные принадлежности, мягкий инвентарь по больницам и диспансерам в городах и сельских местностях
- Канцелярские и хозяйственные расходы:
· Среднегодовое количество коек (из табл. 2.3);
· Итого канцелярских и хозяйственных расходов (стр.1 * стр. 2);
- Мягкий инвентарь:
· Среднегодовое количество коек (из табл. 2.1);
· Итого расходов на дооборудование (стр.1 * стр.2);
|
|
|
· Прирост коек за год (табл. 2.1 гр. 4 – гр. 3 (итого)):
Больницы и диспансеры в городах: 635- 550= 85
Больницы и диспансеры в сельской местности: 319-277=42
- Итого расходов на оборудование новых коек:
Прирост коек за год ´ Расходы на оборудование новых коек:
85×700 = 59500
42×700 = 29400
- Всего расходов на мягкий инвентарь:
Итого расходов на дооборудование + Итого расходов на оборудование новых коек
275000+59500= 334500
138500+29400=167900
Таблица 2.4
| Показатель, единица измерения | Больницы и диспансеры в городах | Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
| Принято в текущем году | Проект на следующий год | Принято в текущем году | Проект на следующий год | |
| 1. Канцелярские и хозяйственные расходы | ||||
| 1.Среднегодовое количество коек | Х | 598,75 | Х | 299,17 |
| 2.Расходы на 1 койку в год, руб. | 450 | 450 | 450 | 450 |
| 3.Итого канцелярских и хозяйственных расходов, руб. | Х | 269437,5 | Х | 134626,5 |
| 2. Мягкий инвентарь | ||||
| 1.Количество коек на начало года | Х | 550 | Х | 277 |
| 2.Расходы на дооборудование 1 койки в год, руб. | 500 | 500 | 500 | 500 |
| 3.Итого расходов на дооборудование, руб. | Х | 275000 | Х | 138500 |
| 4.Прирост коек за год | Х | 85 | Х | 42 |
| 5.Расходы на оборудование 1 новой койки, руб. | 700 | 700 | 700 | 700 |
| 6.Итого расходов на оборудование новых коек, руб. | Х | 59500 | Х | 29400 |
| 7.Всего расходов на мягкий инвентарь | Х | 334500 | Х | 167900 |
Свод расходов по больницам и диспансерам в городах и сельских местностях
Принято:
- Заработная плата мед. персонала переносим из табл. 2.3 (гр. 2 п. 3);
- Начисления на заработную плату (стр. 1* 26%);
- Итого расходов (сумма всех строк);
Проект:
- Заработная плата мед. персонала переносим из табл. 2.3 (гр. 3 п. 3)
|
|
|
- Питание (из табл. 2.1 гр. 11 (Итого));
- Медикаменты (из табл..2.1 гр. 12 (Итого);
- Мягкий инвентарь (из табл.2.4 стр. 7);
- Канцелярские и хозяйственные расходы (из табл. 2.4 стр. Итого канцелярских расходов);
- Расходы на приобретение оборудования и инвентаря увеличиваются на 18% (по условию): 25000×1,18=295000; 150000×1,18 = 177000;
- Расходы на капитальный ремонт увеличиваются на 15% (по условию): 1200000×1,15=1380000; 700000×1,15 = 805000;
- Итого расходов (сумма всех строк);
Таблица 2.5
| Показатель, единица измерения | Больницы и диспансеры в городах | Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
| Принято в текущем году | Проект на следующий год | Принято в текущем году | Проект на следующий год | |
| 1.Заработная плата медицинского персонала больниц и диспансеров | 500 000 | 568 813 | 300 000 | 269 250 |
| 2.Начисления на заработную плату (26%) | 130 000 | 147 891 | 78 000 | 70 005 |
| 3.Питание | 3 000 000 | 4 404 501 | 2 000 000 | 2 242 386 |
| 4.Медикаменты | 3 500 000 | 5 193 845 | 2 500 000 | 2 391 347 |
| 5.Мягкий инвентарь | Х | 334 500 | Х | 167 900 |
| 6.Канцелярские и хозяйственные расходы | Х | 269 438 | Х | 134 627 |
| 7.Приобретение оборудования | 250 000 | 295 000 | 150 000 | 177 000 |
| 8.Капитальный ремонт | 1 200 000 | 1 380 000 | 700 000 | 805 000 |
| 9.Прочие расходы | 400 000 | 450 000 | 300 000 | 350 000 |
| Итого расходов | 8 980 000 | 13 043 987 | 6 028 000 | 6 607 515 |
Свод расходов по амбулаторно-поликлиническим учреждениям
- Начисления на заработную плату (стр. 1*26%);
- Медикаменты (из табл. 2.2 гр. 14);
- Приобретение оборудования и инвентаря увеличивается на 18% (по условию); 380000×1,18=448400
- Расходы на капитальный ремонт увеличиваются на 15% (по условию):
1000000 ×1,15 = 1150000
- Расходы на приобретение оборудования увеличиваются на 18 % (по условию) 380000 ×1,18 = 448400
Таблица 2.6
| Показатель | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Заработная плата мед. персонала | 750 000 | 800 000 |
| 2. Начисления на заработную плату (26%) | 195000 | 208000 |
| 3. Медикаменты | 1 113 123 | 1 200 000 |
| 4. Мягкий инвентарь | х | 350 000 |
| 5. Канцелярские и хозяйственные расходы | х | 160 000 |
| 6. Приобретение оборудования и инвентаря | 380 000 | 448 400 |
| 7. Капитальный ремонт | 1 000 000 | 1 150 000 |
| 8. Прочие расходы | х | 250 000 |
| Итого расходов | 3 438 123 | 4 566 400 |
Свод расходов на здравоохранение
Принято и проект на следующий год:
· Больницы и диспансеры в городах (из табл. 2.5);
· Больницы и диспансеры в сельской местности (из табл. 2.5);
· Амбулаторно-поликлинические учреждения (из табл. 2.6);
Исполнено за 6 месяцев (1/2 от принято);
Ожидаемое исполнение = Принято
Таблица 2.7
| Учреждение | Текущий год | Проект на следующий год | ||
| принято | исполнено за 6 месяцев | ожидаемое исполнение | ||
| 1. Больницы и диспансеры в городах | 8 980 000 | 4490000 | 8980000 | 13 043 987 |
| 2. Больницы и диспансеры в сельской местности | 6 028 000 | 3014000 | 6028000 | 6 607 515 |
| 3. Амбулаторно-поликлинические учреждения | 3438123 | 1719061,5 | 3438123 | 4566400 |
| 4. Прочие учреждения здравоохранения | 2 000 000 | 1 000 000 | 2 000 000 | 2 400 000 |
| Итого расходов | 20 446 123 | 10223062 | 20446123 | 26 617 902 |
