Производительность труда

Наименование показателей	1999 год	2000 год	2001год		Абсолютное изменение отчета 2001 года		Относительное изменение отчета 2001 года
Наименование показателей	1999 год	2000 год	план	отчет	к 2000г	к плану	к 2000г	к плану
Объем работы, млн.ткм.бр	7030,1	7422,5	7731	7841,4	+418,9	+110,4	105,6	101,4
Среднесписочная численность эксплутацион-ного персонала, чел	887	912	879	907	-5	+28	99,5	103,2
Производитель-ность труда, тыс. ткм.бр.\1чел	7925,7	8138,7	8795,2	8645,4	+506,7	-149,8	106,2	98,3

На основании таблицы 6.4 и рис. 6.5 необходимо отметить, что производительность труда растет из года в год: с 7925,7 тыс.ткм.брутто\1чел в 1999 году до 8645,4 тыс.ткм.брутто\1чел в 2001 году. Но в 2001 году хоть и был рост производительности труда к уровню 2000 года на 506,7 тыс.ткм.брутто\1чел,но он все же не достиг планового уровня на 149,8 тыс.ткм.брутто\1чел. Перевыполнение объема тонно-километровой работы в 2001 году было достигнуто за счет пересожержания эксплутационного штата к плановому заданию на 28 человек или на 3,2%, что дало увеличение объема тонно-километровой работы на 110,4 млн.ткм.брутто или 1,4% ив то же время производительность руда снизилась на 1,7%.

Основными путями повышения производительности труда работников железнодорожного транспорта являются: внедрение прогрессивной техники и технологии; механизация и автоматизация производственных процессов; использование достижений научно-технического прогресса; кооперирование и специализация производства; внедрение научной организации труда и повышение ее эффективности; рост объема перевозок; улучшение качественных показателей использования подвижного состава; мотивация труда персонала; совершенствование нормирование труда; улучшение организации планирования и

управления перевозочным процессом.

Условные обозначения:

Рис. 6.5. Динамика производительности труда.

При анализе производительности труда оценивается влияние на его уровень изменений объема перевозок ΣРL_пр, а так же всех качественных факторов, определяющих трудоемкость приведенного тонно-километра в части затрат труда работников, зависящих от объема перевозок, и выполнение норм содержания условно-постоянного контингента.

Произведем пофакторный анализ выполнения производительности труда локомотивного депо за 2001 год.

Индекс приведенных ткм определяем по формуле:

I_ΣР_L_пр = ΣРL_пр / ΣРL_пр = 7841,4 / 7731 = 1,014 (6.6)

Зависящий контингент в депо по отчетным данным:

Ч_э = 328 чел. и Ч_э 359 чел.

Определяем численность независящего:

Ч_э = Ч_э - Ч_э (6.7)

Ч_э= 879 – 328 = 551 чел.

Ч_э= 907 – 359 = 548 чел.

Производим корректировку численности эксплутационного штата на фактический объем перевозок:

Ч_{э (ΣР}_L_пр₎ = Ч_э+ I_ΣР_L_пр* Ч_э (6.8)

Ч_{э (ΣР}_L_пр₎ = 551 +1,014 * 328 = 884 чел.

Рассчитываем производительность труда скорректированную на фактический объем перевозок (право):

Пт ₍_ΣР_L_пр) = ΣРL_пр / Ч_э₍_ΣР_L_пр) (6.9)

Пт ₍_ΣР_L_пр)= (7841,4 * 10³) / 884 = 8870,4 тыс.ткмбр\1чел

Определяем величину дополнительных трудовых ресурсов в результате наличия сверхурочных часов (СВР,чел.-час):

Ч_СВР = СВР / Ф_н (6.10)

Где: СВР – сверхурочные часы, чел.-час;

Ф _н – 2002 час – номинальный фонд рабочего времени за 2001 год

Ч_СВР = 1811 / 2002 = 0,94 чел. = 1 чел.

Ч_СВР = 0 - так как сверхурочные часы в депо не планируются

Рассчитываем производительность труда с учетом сверхурочных:

П_т = ΣРL_пр / Ч_э(6.11)

Где: Ч_э = Ч_э+ Ч_СВР = 907 + 1 = 908 чел. (6.12)

П_т = (7841,4 * 10 ³) / 908 = 8635,9 тыс.ткм.брутто\1чел.

Результаты вычислений сведем в таблицу 6.5.

Таблица 6.5

Анализ производительности труда локомотивного депо за 2001 год.

Показатели	План	План скорректированный на фактический объем перевозок	Факт	То же с учетом не уточненных факторов (сверхурочных)
Индекс приведенных тонно-км, I_ΣР_L_пр	-	1,014	-	-
Численность эксплутационного штата, Ч_э - в том числе в части зависящей от объема перевозок Ч_э	879 328	884 350	907 359	908 360
Производительность труда, тыс.ткм.брутто\1чел.	8795,2	8870,4	8645,4	8635,9

Произведем пофакторный анализ отклонений производительности труда в локомотивном депо за 2001 год:

1) Рассчитываем темп прироста (+) производительности труда:

mП_т = (П_т - П_т ) / П_т * 100% (6.13)

mП_т = (8645,4 – 8795,2) / 8785,2 * 100% = -1,7%

2) Определяем отклонение производительности труда от плановой величины в зависимости от объема перевозок:

ΔП_т₍_ΣР_L_пр)= (П_т₍_ΣР_L_пр)– П_т) / П_т * 100% (6.14)

ΔП_т₍_ΣР_L_пр)= (8870,4 – 8795,2) / 8795,2 * 100% = 0,9%

и других качественных (кf) факторов, определяющих среднесписочную численность работников;

ΔП _т_(к_f₎ = (П_т- П_т₍_ΣР_L_пр)) / П_т * 100% (6.15)

ΔП _т_(к_f₎ = (8645,4 – 8870,4) / 8795,2 * 100% = -2,6%

Баланс отклонений: ΔП_т = 0,9 – 2,6 = -1,7%

3) Рассчитываем отклонение производительности труда с учетом неучтенного в результате наличия сверхурочных работ штата:

ΔП_т₍_СВР)= (П_т- П_т) / П_т* 100% (6.16)

ΔП_т₍_СВР)= (8635,9 – 8645,4) / 8645,4 * 100% = - 0,1%

4) Определяем действительный рост производительности труда с учетом фактически используемых трудовых ресурсов (сверхурочных часов работы):

ΔП_т_{(с учетом СВР}₎= ΔП_т₍_ΣР_L_пр)+ ΔП_т₍_СВР) (6.17)

ΔП_т_{(с учетом СВР}₎= -1,7 – 0,1 = -1,8%

По таблице 6.5 и последующим расчетам необходимо отметить, что в локомотивном депо в 2001 году произошел не прирост, а снижение производительности труда на 1,7% к плановому уровню. Основное влияние на это оказали следующие факторы: под влиянием качественных факторов производительность труда уменьшилась на 2,6%, но, в то же время, под воздействием объема перевозок прирост производительности труда составил 0,9%. Действительный «прирост» производительности труда (уменьшение) составил 1,8%, это произошло за счет влияния качественных факторов и наличия неучтенного штата в результате сверхурочных работ, то есть действительное снижение производительности труда составило:

ΔП_т= П_т- П_т = 8795,2 – 8635,9 = 159,3 тыс.ткм.брутто\1чел.

Для дополнительного роста производительности труда необходимо осваивать прирост объема перевозок без дополнительного привлечения рабочей силы. Качественными факторами увеличения производительности труда, кроме вышеперечисленного, могут служить: изменение структуры перевозок по видам и типам тяги, ведь трудоемкость пассажирских перевозок в 3 – 5 раз выше трудоемкости грузовых перевозок.

6.3 Анализ заработной платы и сопоставление темпов роста заработной платы и темпов роста производительности труда

Производительность труда не только характеризует количество продукции, производимой в единицу времени на одного работника, но и определяет затраты рабочего времени, а соответственно и расход заработной платы. Поэтому анализ производительности труда тесно связан с анализом использования фонда заработной платы, в ходе которого особое внимание уделяют соответственно темпов роста заработной платы темпам роста производительности труда.

Основными путями повышения производительности труда работников железнодорожного транспорта является: внедрение прогрессивной техники и технологии; механизация и автоматизация производственных процессов; использование достижений научно-технического прогресса; кооперирование и специализация производства; внедрение научной организации труда и повышение ее эффективности; рост объема перевозок; улучшение качественных показателей использование подвижного состава; мотивация труда персонала; совершенствование нормирования труда; улучшение организации планирования и управления перевозочным процессом.

В локомотивном депо применяются следующие формы оплаты труда:

А) Сдельно-премиальная – когда рабочий сверх заработка по прямым сдельным расценкам дополнительно получает премию за определенные количественные и качественные показатели, предусмотренные действующим в депо условием премирования;

Б) повременно-премиальная – когда рабочих сверх заработка по тарифной сетке за фактически отработанное время дополнительно получает премию за выполнение определенных количественных и качественных показателей;

В) Система должностных окладов для руководителей, специалистов и служащих – это абсолютный размер заработной платы, устанавливаемый в соответствии с занимаемой должностью. Работник сверх должностного оклада может получать премию за выполнение и перевыполнение установленных показателей.

Рассмотрим факторы, влияющие на уровень заработной платы:

Рис. 6.6. Схема классификации факторов, изменение которых влияет

на фонд заработной платы.

Основным контингентом локомотивного депо являются локомотивные бригады и ремонтный персонал, поэтому рассмотрим методику расчета фонда заработной платы этого контингента.

1) Методика расчета фонда заработной платы локомотивных бригад в тыс.руб.:

Е _ФЗП = (Ч_яв * 3_мес * 12) / 1000 (6.17)

где: Ч_яв – явочная численность локомотивных бригад;

3_мес – месячная заработная плата;

3_мес = С_мес + Д_Н + Д_КЛ+ Д_ПУ + Д_ПР + В + П + Н_В + Н_РК + Н_С (6.18)

где: С_мес - месячная тарифная ставка, которая рассчитывается как тарифная

ставка первого разряда умноженная на тарифный коэффициент,

который зависит от вида движения, роду тяги, типа локомотива;

Д_Н - доплата за работу в ночное время;

Д_КЛ- доплата машинистов за класс квалификации;

Д_ПУ- доплата помощникам машинистов за право управления локомотивом;

Д_ПР - доплата за работу в праздничные дни;

В - вознаграждение за выслугу лет;

П – премия;

П = (С_мес + Д_Н + Д_КЛ+ Д_ПУ) * Р_п / 100 (6.19)

Р_п - размер премии для локомотивных бригад по видам движения;

Н_В- надбавка за непрерывный стаж работы;

Н_В = (С_мес + Д_Н + Д_КЛ+ Д_ПУ + Д_ПР + В + П) * Р_В / 100 (6.20)

Р_В – величина надбавки в % в зависимости от стажа работы;

Н_РК- надбавка к районному коэффициенту;

Н_С - надбавка за работу в суровых климатических условиях.

Необходимо учитывать, что зарплата локомотивных бригад в грузовом движении оплачивается по сдельно-премиальной системе, а в пассажирском, маневровом и хозяйственном движениях по повременно-премиальной системе.

2) Методика расчета фонда заработной платы ремонтного персонала, работающего по сдельно-премиальной форме оплаты труда:

Е_ФЗП= ΣN_i * С_ФЗП (6.21)

Где: С_ФЗП – заработная плата за единицу ремонта;

ΣN_i - программа текущего ремонта.

Расчет фонда заработной платы производить не будем в виду его трудоемкости, связанной с большим количеством категорий персонала, уровня его квалификации, условий труда, форм и методов оплаты труда. Для анализа фондазаработной платы воспользуемсяотчетными данными экономического отдела локомотивного депо.

Таблица 6.6

Анализ среднемесячной заработной платы по категориям персонала.

Наименование показателей	Среднемесячная заработная плата (отчет), руб			Изменение в 2001 г к уровню 1999г.		Изменение в 2001 г к уровню 2000г.
Наименование показателей	1999г.	2000г.	2001г.	Абсолютное, руб.	Относительное,%	Абсолютное, руб	Относительное,%
Локомотивные бригады	4793	6153	8301	+3508	173,2	+2148	134,9
Ремонтный персонал по сдельно-премиальной форме оплаты труда	2927	3370	4309	+1382	147,2	+939	127,9
Ремонтный епрсонал по повременно-премиальной форме оплаты труда	2467	2919	3460	+993	140,2	+541	118,5
ИТР и служащие	5340	5945	6731	+1391	126,0	+786	113,2

На основании таблицы 6.6 и рис. 6.7 необходимо отметить: наиболее высокую среднемесячную заработную плату имеют локомотивные бригады и эта динамика удерживается с 2000 года. Здесь же и больший прирост заработной платы, который в 2001 году составил к уровню 1999 года – 3508 руб. (173,2%), а к уровню 2000 года – 2148 руб. (134,9%). Следующим по уровню среднемесячной заработной платы идут ИТР и служащие, хотя прирост здесь небольшой, относительно локомотивных бригад, и составил к уровню 1999 года – 1391 руб. (126%), а к уровню 2000 года – 786 руб. (113,2%). Далее следует ремонтный персонал, работающий по сдельно- премиальной оплате труда. Прирост среднемесячной заработной платы по данной категории составил к уровню 1999 года – 1382 руб. (147,2%), а к уровню 2000 года – 939 руб. (127,9%). И хотя прирост у этой категории персонала выше в процентном отношении, чем у ИТР, но все же абсолютное значение среднемесячной заработной платы значительно ниже. Самой низкооплачиваемой оказалась категория ремонтного персонала, работающая по повременно-премиальной форме оплаты труда. Прирост среднемесячной заработной платы у этой категории рабочих составил к уровню 1999 года -– 993 руб. (140,2%), а к уровню 2000 года – 541 руб. (118,5%).

Рис. 6.7. Динамика роста среднемесячной заработной платы

по категориям работающих.

Анализировать рост среднемесячного уровня заработной платы нельзя только с позиции выполнения работ, ведь в период с 1999 по 2001г.г. проводилась неоднократная индексация тарифных ставок:

а) 1999 год –

- с 01.02.99г. по телеграфному указанию МПС НР 479 от 04.02.99г.;

- с 01.06.99г. по телеграфному указанию МПС НР 193У от 22.06.99г.;

- с 01.08.99г. по телеграфному указанию МПС НР 807 от 22.07.99г.;

- с 01.11.99г. по указанию дороги ДВОСТ НР 47Ц от 06.11.99г.;

- с 01.12.99г. по телеграфному указанию МПС НР 996 от 03.12.99г.;

б) 2000 год -

- с 01.03.2000г. по телеграфному указанию МПС НР 180 от 17.03.2000г.;

- с 01.08.2000г. по телеграфному указанию МПС НР 674ОБ от 31.07.2000г.;

- с 01.12.2000г. по телеграфному указанию МПС НР 914 от 14.11.2000г.;

в) 2001 год –

- с 01.01.2001г. по телеграфному указанию дороги ДВОСТ НР 325 от 09.01.2001г.;

- с 01.06.2001г. Приказ № 509 от 28.06.2001г.;

- с 01.08.2001г. Приказ № 620 от 02.08.2001г.;

- с 01.11.2001г. Приказ № 1056 от 13.12.2001г..

Тарифные ставки были проиндексированы в 1999 году на 28%, в 2000 году на 23,7%, в 2001 году на 20,7%. В остальном среднемесячная заработная плата увеличивалась за счет увеличения объема работ и др. Проанализируем динамику фонда оплаты труда за период 1999 – 2001годы.

Таблица 6.7

Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями: