2020-01-14
86
(тыс. руб.)
| АКТИВ | На 1.01.2002 г. | На 1.01.2003 г. |
| 1. Внеоборотные активы | ||
| Нематериальные активы | ||
| Основные средства | 5504 | 5926 |
| в том числе: здания, сооружения, машины и оборудование | 5504 | 5926 |
| Незавершенное строительство | ||
| Доходные вложения в мат. Ценности | ||
| Долгосрочные фин. Вложения | ||
| Итого: | 5504 | 5926 |
| 2.Оборотные активы | ||
| Запасы | 464 | 582 |
| в том числе: - сырье, материалы и другие аналогичные ценности; - готовая продукция и товары для перепродажи; - прочие запасы и затраты. | 26 334 | 35 471 |
| НДС по приобретенным ценностям | 118 | 207 |
| Дебиторская задолж. (платеж более чем через 12 мес.) | ||
| Дебиторская задолж. (платеж менее чем через 12 мес.), в том числе: - покупатели и заказчики; - прочие дебиторы. | 716 694 22 | 576 560 16 |
| Краткосрочные фин. Вложения | ||
| Денежные средства | ||
| Итого: | 1194 | 1289 |
| 3. Убытки. | ||
| Непокрытые убытки прошлых лет | - | - |
| Непокрытый убыток отчетного года | - | - |
| Итого: | ||
| Баланс | 6698 | 7215 |
| ПАССИВ | ||
| Капитал и резервы | ||
| Уставный капитал | 4000 | 4000 |
| Добавочный капитал | 560 | 560 |
| Резервный капитал | ||
| Фонд социальной сферы | ||
| Целевые финансирование и поступления | ||
| Нераспределенная прибыль прошлых лет | ||
| Нераспределенная прибыль отчетного года | Х | |
| Итого: | 4560 | 4560 |
| Долгосрочные обязательства | ||
| Краткосрочные обязательства | ||
| Займы и кредиты | ||
| Кредиторская задолженность, в том числе: - поставщики и подрядчики; - по оплате труда; - по социальному страхованию; - задолженность перед бюджетом; - авансы полученные; - прочие кредиторы. | 1665 1460 42 96 67 | 2343 2119 76 104 44 |
| Задолженность участникам (учредителям) | ||
| Доходы будущих периодов | 183 | 312 |
| Резервы предстоящих расходов | ||
| Прочие краткосрочные обязательства | 290 | |
| Итого: | 2138 | 2655 |
| Баланс: | 6698 | 7215 |
Приложение №2.
Отчет о прибылях и убытках ОАО «Полиграфист» за 2002 год.
(тыс. руб.).
| №№ статей | Показатели | 2001 год | 2002 год |
| 1. | 2 | 3 | 4 |
| 1. | Выручка от реализации продукции | 1902,6 | 1604,3 |
| 2. | Себестоимость реализации продукции | 1480,7 | 1497,3 |
| 3. | Коммерческие расходы | ||
| 4, | Прибыль(+), убыток (-) | 421,9 | 107,0 |
| 5. | Прочие операционные доходы | 18,5 | 87,1 |
| 6. | Прочие операционные расходы | 452,1 | 221,1 |
| 7. | Прибыль(+), убыток (-) | -11,7 | -27,0 |
| 8, | Прочие внереализационные доходы | 11,7 | 32,5 |
| 9. | Прочие внереализационные расходы | 5,5 | |
| 10, | Прибыль(+), убыток (-). | - | - |
| 11, | Отвлеченные средства | - | - |
| 12. | Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода | - | - |
 |
 |
[1] Иринина Н.Ю. Учет расчетов с персоналом // Современный бухучет, 2002, №9. С.46.
[2] Козлова Е.П. Бухгалтерский учет в организациях. М., 2000. С.143.
[3] Расчеты с работниками: отвечаем на ваши вопросы // Консультант бухгалтера, 2002, №11(112). С.92.
[4] ст. 139 Трудового кодекса РФ
[5] п.8. Положение по ПВНТ п.8.
[6] Самойлов И.В. Начисления и выплаты пособий по временной нетрудоспособности // Бухгалтерский вестник, 2003, №1. С.82.
[7] НК РФ Гл.23. ст. 208.
[8] Ст.217 Гл.23 НК РФ
[9] Ст.218 Гл.23 НК РФ
[10] п.1 ст.217. НК РФ
[11] Ройбу А.В. Учет и расчеты пособия по временной нетрудоспособности // Бухгалтерский учет, 2002, №17. С.14.
