Безналичные поступления во вклады и расчеты со вкладов населения

Операции по вкладам до востребования имеют большое значение для банка, так как эти вклады являются дополнительным источником кредитных ресурсов. Несмотря на то, что вклады до востребования могут быть изъяты вкладчиками в любое время, взаимопогашающиеся колебания притока и оттока средств на эти счета приводят к тому, что на них образуется крупный и стабильный остаток средств. Этот остаток денежных средств может рассматриваться в качестве ресурса для краткосрочного и отчасти долгосрочного кредитования. Помимо участия в формировании кредитных ресурсов операции со вкладами до востребования в условиях нормальной экономической ситуации усиливают приток денежных средств в банк и тем самым повышают его текущую ликвидность. Следует отметить, что средства, оседающие на счетах до востребования, представляют собой сравнительно дешевый вид кредитных ресурсов, особенно если учесть более низкую ставку процента, выплачиваемую по этим вкладам. В то же время ведение счетов по вкладам до востребования более трудоемко, чем при осуществлении операций со сберегательными вкладами, и объективно предполагает обеспечение полной автоматизации многих процедур, что в свою очередь требует крупных капиталовложений.

Разновидностью вкладов до востребования являются вклады на предъявителя.Вкладчиком по такому вкладу считается каждый, предъявивший вкладные документы "на предъявителя" (сберегательную книжку на предъявителя и контрольный лист к ней). Прием и выдача средств по вкладу осуществляется по предъявлении паспорта либо другого документа, удостоверяющего личность вкладчика или получателя средств. Расчет процентов производится в порядке, установленном по вкладам до востребования.

Перспективным видом вклада является оформление совместного вклада(вклада на нескольких человек) вкладчика и его доверенное лицо. При пользовании вкладом они равноправны, и совершенно не обязательно, чтобы состояли в каком-либо родстве. Ситуаций, в которых можно оценить преимущества этого вида вклада, множество, т. к. это и форма наследства, и способ скопить стартовый капитал, и, наконец, возможность сделать подарок близким людям.

Условные вкладыоткрываются вносителем на имя другого лица, которое может распоряжаться вкладом лишь при соблюдении определенных условий или наступлении обстоятельств, указанных при внесении вклада (достижение совершеннолетия, окончание учебного заведения и т. п.). Условие по вкладу не должно противоречить действующему законодательству или содержать неясности, затрудняющие выплату вклада. Для того, чтобы получить условный вклад, вкладчик должен представить в банк документ, подтверждающий, что условие выполнено. До выполнения условия выплата вклада может быть произведена только на основании письменного распоряжения лица, внесшего вклад.

Ко вкладам до востребования относятся также вклады на единую сберегательную книжку (в настоящее время в практике Сбербанка не используются), по которой можно было внести вклад и получить его в любом учреждении Сбербанка РФ, находящемся на территории города и области, где применялась книжка. По единой сберегательной книжке операции совершались только наличными. Единая сберегательная книжка была относительно удобной формой хранения денежных средств населения, поскольку при поездках в отпуск, в командировку, за крупными покупками в пределах своей области гражданам не было необходимости везти с собой наличные.

Вкладами на текущие счета(в настоящее время в практике Сбербанка не используются) вкладчики распоряжались путем выдачи чеков – именных или на предъявителя. При открытии счета вкладчику выдавалась расчетная книжка и чековая книжка. Расчетная книжка оформлялась в таком же порядке, как и сберегательная книжка. В ней отражались приходные и расходные операции. Чековая книжка выдавалась вкладчику для совершения расходных операций по текущему счету. Выдача средств с текущего счета производилась по чекам. Выдача наличных с текущего счета без предъявления чека не допускалась.

В мировой банковской практике текущий счет – это самый распространенный вид счета, открываемый как физическим, так и юридическим лицам, на котором учитываются текущие поступления (заработная плата, пенсия, стипендия) и текущие платежи владельца счета (квартплата, коммунальные платежи и т. д.). Если при недостатке собственных средств клиент получил в банке ссуду (овердрафт), то последующие поступления на счет направляются на погашение задолженности перед банком, а в оставшейся сумме – в кредит текущего счета. Таким образом, при недостатке собственных средств клиент банка – владелец текущего счета – получает ссуду в сумме недостатка собственных средств в момент возникновения потребности в средствах в автоматическом режиме. Погашение ссуды также осуществляется автоматически в момент поступления средств на счет.

Клиент западного банка – владелец текущего счета – может осуществить значительно больше операций по своему текущему счету, чем в нашей стране. Обычно владелец текущего счета получает в западном банке возможность получать ссуду в форме овердрафта, ежемесячный отчет о движении средств на счете, платежную (дебетовую) пластиковую карту для пользования банкоматом, чековую книжку, при необходимости он может получить также дорожные чеки, оплатить счета (в т. ч. через ATM), уплатить налоги, поручить банку осуществлять перечисления в определенной сумме с текущего счета на сберегательный счет для накопления сбережений и т. д.

Выигрышными называют вклады, по которым причитающийся вкладчику доход выплачивается в виде денежных выигрышей. МБО "Оргбанк" ввел, например, призовой вид вклада – "Оргприз" – разновидность вклада "До востребования" с начислением процентов за фактический срок хранения денежных средств. Вкладчик имеет право в любое время получить свой вклад и гарантированные проценты по нему. Сумма вклада фиксирована – 50 тыс. руб. Вкладчик может сделать неограниченное число вкладов на сумму, кратную 50 тыс. руб. На каждые 50 тыс. руб. выдается карточка призового вклада с шестизначным числом, которая участвует в розыгрыше. Тираж проводится ежедневно. Номера выигравших карточек определяются путем розыгрыша случайных чисел. В качестве призов предлагаются аудио- и видеотехника, бытовая техника и др. В Сбербанке "Гермес" по-своему решили эту задачу. На призовой вклад с минимальной суммой 100 тыс. руб. ежемесячно начисляются проценты. Раз в месяц производится розыгрыш, в котором выигрывает каждый сотый вкладчик: сумма на его счете удваивается.

Денежно-вещевые выигрышные вкладыотличаются от выигрышных тем, что доход по ним в виде фиксированных процентов выплачивается как в виде наличных, так и товаров, пользующихся спросом.

Анализ сложившейся системы вкладов населения в российских банках позволяет нам сделать вывод о необходимости ее дальнейшего развития. В частности, важным направлением совершенствования работы российских коммерческих банков по привлечению денежных средств населения является, по нашему мнению, внедрение новых видов вкладов, расширении их гаммы.

В настоящее время среди российских банкиров существует дискуссия относительно целесообразности конструирования множества различных видов вкладов, тем более что большинство вкладов однотипны и различаются несущественно.

В целом вопрос о необходимости активизации работы российских коммерческих банков по привлечению средств населения во вклады с целью развития сберегательного дела в стране, предоставления населению возможности надежного хранения денежных средств, содействия накоплению денежных сбережений и использованию их в интересах развития экономики и населения дискуссий не вызывает. Но вопрос о гамме вкладов, возможностях привлечения средств населения стоит довольно остро.

До 1984 г. сберкассы принимали от населения лишь 3 вида вкладов: срочные (на срок не менее 1 года), до востребования и выигрышные. В последние годы спектр вкладов в банках существенно расширился за счет модификации основных (базовых) видов вкладов и введения новых. Сбербанк предлагает сегодня своим клиентам около 20 видов вкладов. Появились вклады, ориентированные на удовлетворение потребностей определенных возрастных групп населения (молодежно-премиальные, целевые вклады на детей, пенсионные), мультивалютные вклады, позволяющие минимизировать потери вкладчиков от инфляции, целевые вклады (рождественские, налоговые, отпускные и др.)

При этом практические работники банков нередко высказывают мнение, что конструирование большого числа видов вкладов имеет серьезные недостатки (с позиций банка), возрастающие объемы технической работы для банка по оформлению, выполнению операций и т. д., сложности автоматизации, возможность возникновения путаницы, ошибок банковских служащих. Анализируя отрицательные стороны расширения гаммы банковских вкладов, банкиры нередко склоняются к необходимости предложения своим клиентам лишь двух – трех классических депозитов, считая, что клиенты сами разберутся какой вид вклада ему выгоднее.

В этой связи представляется важным подчеркнуть, что подобное упрощенное ("техническое") обоснование отсутствия потребности в расширении гаммы банковских вкладов не соответствует современным требованиям. Такой подход отчасти объясняет ситуацию, когда доля вкладов населения в структуре ресурсов российских коммерческих банков имеет ярко выраженные различия. Например, у Кузбаспромбанка она составляет около 80%, а у Нижегородского банкирского дома – лишь 3%. Это объясняется различиями в банковской политике, определяемой особенностями региона, уровнем рисков, стратегией самого банка и прочими факторами. В последнее время после банковского кризиса ликвидности 1995 г., российские банки стремятся расширить свои отношения с клиентами, в т. ч. частными лицами, одновременно сокращая операции на рынке МБК.

Сложность задачи по привлечению средств частных клиентов банками заключается в том, что несмотря на неуклонное падение покупательной способности рубля, далеко не все население спешит доверить свои средства банкам, предпочитая вкладывать средства в валюту, ликвидные товары или попросту хранить в тезаврации. Не последнюю роль играют экономическая и юридическая неграмотность населения, недоверие к коммерческим банкам. Последние же, в свою очередь, прибегают к разным мерам, стимулирующим привлечение средств частных вкладчиков. Развивается рынок "коротких денег". Некоторые банки предоставляют клиенту возможность снимать проценты по вкладу ежеквартально, ежемесячно и даже ежедневно. Появились так называемые фьючерсные вклады, по которым сумму, внесенную в рублях, пересчитывают в СКВ. Тем не менее, современную ситуацию на российском рынке частных вкладов нельзя оценивать однозначно. [Пановаг С. Банковское обслуживание частных лиц. - М.: ДИС, 2000., стр. 254.]

Для эффективного управления и контроля за состоянием денежных сбережений необходимо определить основные мотивы их образования и факторы, влияющие на ход сберегательного процесса. Как свидетельствуют результаты социологических опросов граждан России, к числу основных мотивов образования сбережений относятся: удовлетворение будущих потребностей населения, например, покупка дорогостоящих вещей, накопление средств на проведение отпусков; накопление денежного резерва на непредвиденные случаи; необходимость обеспечения детей, в том числе покрытие расходов, связанных с созданием молодой семьи, расходов по совершению национальных обрядов и др.; желание сохранить сложившийся уровень потребления после выхода на пенсию. Выделяются и другие причины образования сбережений, в том числе немотивированные сбережения населения, однако причины создания сбережений зависят не только от конкретного человека, его семьи, но и от уровня развития общества в целом (неудовлетворенный спрос, например, и др.)