2020-01-14
124
Часто в литературе действующие лица произведений пользуются услугами банков. Подберите в русской или зарубежной литературе 1-2 примера из истории развития банковского дела и проанализируйте их.
Тема урока: Принципы кредитования. Виды банковских депозитов.
Кредитные операции банков. Принципы кредитования
Кредит – это предоставление денег или товара в долг на условиях гарантированности, возвратности, срочности и платности.
Стороны кредитования – заемщик (лицо, которое берет кредит) и кредитор (лицо, которое предоставляет кредит).
Гарантированность – предоставление кредита под залог.
Возвратность – кредит должен быть возвращен кредитору.
Срочность – кредит предоставляется на определенный срок (например, на 1 год).
Платность – за пользование кредитом уплачивается определенный процент. Например, предоставление кредита под 5 % годовых означает, что ежегодно заемщик выплачивает кредитору 5% от суммы кредита. Причина платности кредита – инфляция.
Кредитование предполагает получение капитала на условиях срочности, платности, возвратности и гарантированности.
Финансовые ресурсы, получаемые фирмой в виде кредита, называются заёмными, или ссудными.
Банковский кредит – кредит, получаемый от специализированных финансово-кредитных учреждений (банков). Цели получения банковского кредита – пополнение оборотных (свободных денежных) средств, покрытие потребности в средствах для приобретения производственных ресурсов (особенно в сезонных производствах), покрытие убытков и иных просчётов в деятельности фирмы.
Виды банковского кредита:
- краткосрочный (на срок до 1 года), используется для пополнения оборотных средств, изредка – для приобретения машин и оборудования;
- среднесрочный (на срок от 1 до 3 лет), используется для приобретения основных средств;
- долгосрочный (на срок свыше 3 лет), используется для приобретения основных средств.
Среднесрочный и долгосрочный банковские кредиты представляют собой внешний источник инвестирования.
Источником средств для банковского кредитования являются депозитные вклады. Собственные средства коммерческого банка обычно составляют не более 25 % от суммы, направляемой банком на предоставление кредитов.
Основанием для предоставления кредита является кредитный договор.
Кредитный договор – соглашение между банком и заёмщиком, определяющее обязанности и права сторон, в том числе срок предоставления кредита, плату (проценты) за пользование им, гарантии возврата денег банку и т.п.
Депозитные операции банков. Виды банковских депозитов.
Депозиты – это все виды денежных средств, переданные их владельцами на временное хранение в банк с предоставлением ему права использовать эти деньги для кредитования.
Существуют такие виды депозитов:
- депозиты до востребования (текущие счета) – вклады, с которых вкладчик может изъять деньги в любой момент;
- срочные депозиты – вклады, с которых вкладчик обязуется не брать деньги до истечения определенного срока.
Простые и сложные проценты.
Простые проценты начисляются за пользование кредитом или по депозиту на сумму долга или вклада.
Сложные проценты начисляются за пользование кредитом или по депозиту на всю сумму долга с учетом начисленных в предыдущем периоде процентов.
Например, если был сделан депозитный вклад с размере 1 млн руб. под 10 % годовых, то за первый год вкладчик получит в виде процентного дохода 1млн руб. * 10 % = 100 тыс. руб. Если процентный доход не будет изъят вкладчиком со счета, то на начало второго года на его депозитном счету будет 1 млн руб. + 100 тыс. руб. = 1,1 млн руб. При начислении простых процентов за второй год хранения средств на депозите вкладчик получит также 100 тыс. руб., поскольку проценты будут начислены на исходную сумму вклада, т.е. на 1 млн руб. В случае же начисления сложных процентов во второй год процентный доход будет начислен на 1,1 млн руб., т.е. на сумму, реально находящуюся на депозитном счете и представляющую собой исходный вклад и начисленные на него проценты. Тогда проценты по депозиту за второй год составят 1,1 млн руб. * 10 % = 110 тыс. руб. Таким образом, на начало третьего года у вкладчика при начислении простых процентов на счете будет находиться 1,1 млн руб. + 100 тыс. руб. = 1,2 млн руб., а при начислении сложных процентов 1,1 млн руб. + 110 тыс. руб. = 1,21 млн руб. Таким образом, при начислении сложных процентов (при условии неизъятия вкладчиком процентов по депозиту до истечения его срока) за два года дополнительная выгода вкладчика составит 10 тыс. руб.
Вопросы для самоконтроля:
1. Охарактеризуйте кредитные операции банков. На каких принципах они основаны?
2. Что такое депозит? Какие виды депозитных операций банков вы знаете?
3. В чём отличие между начислением простых и сложных процентов на банковский вклад (депозит)?
Задача 13.1
Банк А предлагает вкладчикам депозит сроком на 5 лет под 8 % годовых. Начисляемых по методы простых процентов. Банк Б предлагает депозит на такой же срок, но под 6 % годовых и начислением сложных процентов. Порекомендуйте клиенту, желающему положить на депозит 100 тыс. руб., банк, предлагающий более выгодные условия.
Задача 13.2
Предприятие взяло банковский кредит в размере 1 млн руб. сроком на 5 лет по 12 % годовых. Рассчитайте общую сумму платежей по кредиту, если известно, что сумма долга должна выплачиваться 1 раз в год, равными долями, а проценты за пользование кредитом начисляются на оставшийся долг по кредиту.
Тема 6. рынок труда
Тема урока: Рынок труда. Рабочая сила. Заработная плата.
