2020-01-14
456
Роль коммерческих банков в рыночной экономике определяется совокупностью функций, возложенных на них. Существует несколько подходов к выделению основных функций коммерческого банка. Например, Н.Б. Глушакова, выделяет следующие основные функции:
ü посредническая функция — коммерческие банки выступают в качестве связующего звена между хозяйствующими агентами в экономике страны. Денежные средства, временно свободные у предприятий и организаций, накопления населения аккумулируются в банковской системе страны и затем направляются через коммерческие банки в инвестиции, формируются ресурсы для развития экономики. Банки осуществляют посредничество в кредитах, в платежах, в операциях с ценными бумагами. Критерием посредничества является выгодность для обеих сторон сделки. При этом плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. Наличие посредника в лице банка сокращает риск невозврата средств; повышает эффективность расчетов в связи со специализацией банков на подобного рода операциях и снижением по этой причине издержек обращения. То есть в банковской системе происходит создание ссудного капитала, движение которого осуществляется из одних отраслей экономики и сфер деятельности, в другие, с более высокой рентабельностью.
ü накопительная функция — коммерческие банки расширяют кредитные ресурсы и депозиты за счет многократного увеличения денежной базы — эффекта мультипликатора.
ü стимулирующая функция — коммерческие банки стимулируют хозяйствующие субъекты к накоплению и сбережению. То есть банки должны не только мобилизовать временно свободные денежные ресурсы, но сформировать активные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Это достигается на основе гибкой депозитной политики банков посредством:
ü установления высоких процентных ставок по депозитам;
ü гарантирования сохранности денежных средств, находящихся на счетах клиентов в банке;
ü надежности банковской системы;
ü разнообразия предлагаемых банковских услуг и др.
В этой связи огромное значение имеет информация о банке, его услугах, тарифах, финансовом положении и других аспектах его деятельности. Все клиенты должны иметь свободный доступ к этой информации, чтобы определить риск сотрудничества с данным финансовым агентом, возможную выгоду или потери для себя. Все банки обязаны публиковать ежеквартальные балансы в периодической печати, по первому требованию клиента предоставлять баланс на последнюю отчетную дату и иную интересующую его информацию, если она не является конфиденциальной.[16]
Согласно другому подходу, выделяют и другие функции коммерческого банка. В связи с развитием фондового рынка получила распространение такая функция коммерческих банков – посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника (андеррайтера); инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения. Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица; куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги "цены продавца" и "цены покупателя", по которым он обязуется их продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан.[17]
Важное место в деятельности коммерческих банков занимает функция доверенного лица, которая заключается в осуществлении трастовых (доверительных) операций. В этой роли они выполняют различные операции для своих клиентов по доверенности.
Также выделяют такие основные функции как:
- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
- кредитование предприятий, государства и населения;
- выпуск кредитных денег;
- осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
- эмиссионно-учредительская функция;
- консультирование, представление экономической и финансовой информации.
Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращения их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям. В конечном счете, с помощью банков сбережения превращаются в капитал.
Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. Прямое предоставление в ссуду свободных денежных капиталов их владельцами заемщикам в практической хозяйственной жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.[18]
Выпуск кредитных денег – специфическая функция, отличающая коммерческие банки от других финансовых институтов. Коммерческие банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию, – денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, и уменьшается, когда эти ссуды возвращаются. Эти банки являются эмитентами кредитных орудий обращения. Предоставляемая клиенту ссуда зачисляется на его счет в банке, т.е. банк создает депозит (вклад до востребования), при этом увеличиваются долговые обязательства банка. Владелец депозита может получить в банке наличные деньги в размере вклада, вследствие чего происходит увеличение количества денег в обращении. При наличии спроса на банковские кредиты современный эмиссионный механизм позволяет расширять денежную эмиссию, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Вместе с тем экономика нуждается в необходимом, но не чрезмерном количестве денег, поэтому коммерческие банки функционируют в рамках ограничений, устанавливаемых центральным банком, с помощью которых регулируется процесс кредитования и, следовательно, процесс создания денег.
Одной из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.
Эмиссионно-учредительская функция осуществляется коммерческими банками путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций, облигаций). Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей. Рынок ценных бумаг дополняет систему банковского кредита и взаимодействует с ней. Например, коммерческие банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг (компаниям-учредителям) ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают банкам ценные бумаги для перепродажи в розницу. Если компания-учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. При этом банк обычно организует консорциум по размещению ценных бумаг. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи своим клиентам (в основном институциональным инвесторам), а не посредством свободной продажи на фондовой бирже.
Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, коммерческие банки дают клиентам консультации по широкому кругу проблем (по слияниям и поглощениям, новым инвестициям и реконструкции предприятий, составлению годовых отчетов).[19]
Банк отличается от других предприятий своими функциями. Эти функции также специфичны. В отличие, например, от промышленного предприятия или торговой организации банк осуществляет аккумуляцию (собирание) временно свободных денежных средств (первая функция) для их последующего перераспределения (передачи) другим участникам экономического оборота. В лучшем случае торговая организация или промышленное предприятие могут собирать (накапливать) временно свободные денежные ресурсы для себя, а не для передачи другим хозяйствующим субъектам.
Аккумулируя временно свободные ресурсы, банк, как отмечалось, перераспределяет их другим предприятиям и гражданам, трансформирует их. Вторая функция банков – трансформация ресурсов, их превращение из бездействующих, временно не используемых средств в капиталы, применяемые для различных производственных потребностей. Благодаря банку и кредиту, который он предоставляет, денежные средства из менее производственных ресурсов трансформируются в работающие, более производительные капиталы.
Не менее специфична и третья функция банка – регулирование денежного оборота. Никто другой, а именно банк совершает действия по регулированию денежного оборота. Он выпускает наличные деньги в обращение, по поручению своих клиентов совершает платежи, организует безналичные расчёты, посредством кредитования устраняет временные финансовые затруднения у плательщика, перемещает временно свободные денежные средства одних предприятий, отраслей экономики, регионов другим предприятиям, отраслям, регионам. Этими и другими действиями банк ускоряет обращение денег в наличной и безналичной форме, а вместе с ними и обращение материальных благ.
Аккумуляция и перераспределение денежных средств на основе их возвратности, трансформация ресурсов, регулирование денежного оборота делает банк высокопроизводительным предприятием. В отличие от других предприятий, работающих на собственных ресурсах, банк функционирует при этом преимущественно на чужих деньгах – заёмных ресурсах. [20]
Осуществляя посредничество между заёмщиком и кредитором, банки сводят незнакомых, но имеющие взаимодополняющие потребности по отношению к финансовым ресурсам экономических агентов; в этом заключается брокерская (посредническая) функция банков. Основой способности банков выполнять посредническую функцию является информация. Те преимущества, которые даёт экономическим субъектам пользование услугами посредника базируется на его способности правильно интерпретировать не всегда легко уловимые сигналы рынка на возможности многократного использования им однажды полученной информации. Особенность посреднической функции банка заключается в том, что она не отделима от других его функций, в силу чего накопление информации происходит постоянно, параллельно с выполнением этих функций, и эта информация носит наиболее достоверный и разносторонний характер. Многократность использования информации проявляется, например, в том, что банк в процессе предоставления кредита изучает состояние заёмщика, и полученная таким образом информация может быть использована им при последующих отношениях с этим заёмщиком.
Брокерская (посредническая) функция реализуется банками путём инициирования кредита, эмиссии, посредничества в предложении ценных бумаг на рынке доверительного управления, а также путём оказания всевозможных операционных услуг, консалтинга, отбора и сертифицирования (например, присвоение кредитного рейтинга заёмщикам). При этом банк, выступая в роли информационного брокера, получает вознаграждение в виде комиссионных за совершение операции.
Наряду с посреднической, важнейшей функцией банков является качественная трансформация активов. Осуществляя посредническую функцию, банк изменяет параметры финансовых требований своих вкладчиков, предоставляя за их счёт кредиты, имеющие отличные от депозитов характеристики, что составляет содержание функции качественной трансформации активов. Если бы не было банков и других финансовых посредников, то экономический агент, желающий получить финансирование под какой-либо проект, должен был бы сам найти себе контрагента, согласного предоставить финансирование и держать на своём балансе финансовое требование, по всем своим характеристикам соответствующее финансовому активу. Совершенно очевидно, что это связано с массой неудобств для контрагента и на практике представляется трудно реализуемым. Именно банки способны наиболее эффективно решать проблему трансформации. Как правило, они обладают активами, срочность которых превышает сроки исполнения их собственных обязательств перед клиентами и вкладчиками, т.е. финансовых требований клиентов: размеры отдельных активов превышают размеры отдельных обязательств; ликвидность финансовых требований клиентов выше ликвидности активов, а степень риска активов банка выше, чем степень риска его обязательств. Таким образом, финансовые требования поставщиков финансовых ресурсов в случае, если они действуют через банк как финансового посредника, становятся более ликвидными, меньшими по размеру, более краткосрочными и менее рискованными. Следовательно, банки облегчают доступ экономических агентов, нуждающихся в финансировании, к финансовым ресурсам и стимулируют потенциальных поставщиков капитала к инвестированию избытка своих средств. Вместе с тем подобное различие качественных характеристик активов и пассивов баланса банка означает, что банк берёт на себя часть риска поставщика финансовых ресурсов, в связи, с чем у него возникает задача управления этим риском.
Трансформационная функция составляет традиционную основу банковского бизнеса: банки исторически возникли как определённый тип финансовых посредников, финансируемых главным образом за счёт ликвидных депозитов и предоставляющих экономическим агентам неликвидные кредиты. К операциям, связанным с функцией качественной трансформации активов, относятся мониторинг заёмщика, участие в управлении, гарантирование, создание ликвидности и трансформация требований.
Таким образом, банк одновременно осуществляет две основные функции: брокерскую (посредническую) и функцию качественной трансформации активов и, исходя из экономической ситуации управляет своими рисками. При этом он сводит поставщиков и потребителей финансовых ресурсов и тем самым поддерживает эффективность экономической системы в целом.
Специфической функцией банков является функция эмиссии платёжных средств и посредника в платежах, выполняя которую, они обеспечивают функционирование платёжной системы. Благодаря этой функции банки считаются основой финансового посредничества, хотя тенденция универсализации привела к тому, что современные платёжные системы могут функционировать при минимальном участии банков: современные информационные технологии вызвали к жизни институты, способные предоставлять клиентам платёжные услуги без их участия.
С функцией посредника в платежах тесно связана такая важная функция банков, как передача экономике импульсов денежно-кредитной политики Центрального банка. В условиях обращения неразменных на золото денег роль этой функции постоянно возрастает в связи с активизацией монетарной политики Центрального банка. Центральный банк пытается стабилизировать экономику посредством контроля над предложением денег. Например, при развитии инфляции он сдерживает рост денежной массы и поднимает процентные ставки по своим операциям с коммерческими банками. Ограничение роста предложения денег сокращает возможность коммерческих банков получать межбанковские кредиты, так как они тоже становятся дороже; это в свою очередь, ограничивает объём кредитования реального сектора и оказывает воздействие на рост процентных ставок по кредитам. Таким образом, коммерческие банки осуществляют передачу импульсов денежно-кредитной политики Центрального банка экономике в целом. Важнейшая роль банков в поддержании стабильности платёжной системы в реализации денежно-кредитной политики является одной из причин, вызывающих необходимость создания особой системы регулирования их деятельности государственными органами и Центральным банком. [21]
Таким образом, функции являются основой для нормального функционирования коммерческого банка, поскольку через них раскрывается его сущность и роль в экономике.
Заключение.
Коммерческие банки играют значительную роль в экономике любой страны. Современные коммерческие банки - это кредитно-финансовые учреждения универсального характера. Они не только принимают вклады населения, предприятий, выдают кредиты, но и выполняют финансовое обслуживание клиентов. Особенностью современного коммерческого банка является то, что он, прежде всего, выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты на основе, полученной от центрального банка лицензии.
В своей деятельности коммерческие банки не однородны. Их существует большое количество, каждый из них специализируется на удовлетворении определённых потребностей заёмщика. В связи с этим выделяют большое множество различных банков. По характеру выполняемых операций различаются универсальные и специализированные банки, по типу собственности банки классифицируются на государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные, по масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные, средние и малые банки, по сфере обслуживания банки можно подразделить на региональные (местные), межрегиональные, национальные и международные, по числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и многофилиальные. В зависимости от обслуживаемых банками отраслей их можно подразделить на многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей, по срокам выдаваемых кредитов — банки краткосрочного и долгосрочного кредита.
Совокупность оснований, которыми субъекты хозяйствования руководствуются в процессе деятельности, называется принципами. Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Вторым важнейшим принципом является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими методами. Принципы - это основополагающие положения деятельности банка, которые обеспечивают реализацию возложенных на банки функций и выполнение банковских операций.
Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Но не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции).
Функции являются основой для нормального функционирования коммерческого банка, поскольку через них раскрывается его сущность и роль в экономике. Существует большое разнообразие подходов к вопросу об основных функциях коммерческого банка, но на современном этапе получили своё распространение такие функции как: брокерская (посредническая) функция, качественная трансформация активов, функция эмиссии платёжных средств и посредника в платежах, передача экономике импульсов денежно-кредитной политики Центрального банка, посредничество в операциях с ценными бумагами и выполнение консультационных операций.
Подводя итог, можно сказать, что коммерческие банки играют значительную роль в банковской системе и экономике в целом. От состояния банков зависит способность эффективно функционировать и развиваться всей национальной экономики и отдельных ее отраслей.
Список использованной литературы.
1. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2007. – 256с.
2. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – изд. с изм. – М.: Экономистъ, 2006. – 766с.
3. Банковское дело / Под ред. Г.Н Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2008. – 384с.
4. Банковское дело: Учебное пособие Н.Б. Глушакова. – М. – Академический проект; Альма Матер, 2008. – 432с.
5. Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., перераб и доп / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 672с.
6. Банковское дело: Учебник. – 4-е изд., испр и доп / Под ред. Е.П Жарковской. –М.: Омегв-Л, 2007. – 452с.
7. Банковские операции / О.И. Лаврушин. – М.: КНОРУС, 2007. – 384с.
8. Деньги, кредит, банки / Под ред. О.Ю. Свиридова. – Ростов-на-Дону.: Феникс, 2008. – 386с.
9. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина, - М.: Финансы и статистика, 2007. – 557с.
10. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. В.В. Иванова и Б.И. Соколова., М.: ТК Велби, Проспект, 2008. – 624с.
11. Современный коммерческий банк: управление и операции / Под ред. В.М. Усоскина. – М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2007. – 583с.
12. ФЗ от 2 декабря 1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»
[1] Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – СПб: Питер, 2008 – с. 7-9
[2] Банки и банковское дело / Под ред. И. Т. Балабанова— СПб.: Питер, 2007.- с.12-14
[3] Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И.- М.: Финансы и статистика, 2007- с. 281-285
[4] Банковское дело: Учебник / Под ред. Д-ра экон. Наук, проф. Г.Г. Коробовой. – изд. с изм – М.: Экономист, 2007- с. 26
[5] Банковское дело: Учебное пособие / Под ред. Н.Б. Глушкова. – М. – Академический проект; Альма Матер, 2008. – с 6
[6] Банковское дело: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2008-с 13-17
[7] Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – СПб: Питер, 2008 – с.13
[8] Банковское дело: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2008-с 17-25
[9] Банки и банковское дело / Под ред. И. Т. Балабанова— СПб.: Питер, 2007.- с 15
[10] Банковское дело: Учебное пособие / Под ред. Н.Б. Глушкова. – М. – Академический проект; Альма Матер, 2008. – с 62
[11] Банковское дело: Учебное пособие / Под ред. Н.Б. Глушкова. – М. – Академический проект; Альма Матер, 2008. – с 63
[12] Банки и банковское дело / Под ред. И. Т. Балабанова— СПб.: Питер, 2007.- с 15
[13] Банковское дело: Учебное пособие / Под ред. Н.Б. Глушкова. – М. – Академический проект; Альма Матер, 2008. – с 64-65
[14] ФЗ от 2 декабря 1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
[15] Деньги, кредит, банки / Под ред. О.Ю. Свиридова. - Ростов-на-Дону.: Феникс.- 2008. – с. 75
[16] Банковское дело: Учебное пособие / Под ред. Н.Б. Глушкова. – М. – Академический проект; Альма Матер, 2008. – с 61-62
[17] Современный коммерческий банк: управление и операции / Под ред. В.М. Усоскин.-М.: ИПЦ «Вазар-Ферро»., 2007. – с. 68
[18] Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. В.В. Иванова и Б.И. Соколова. М.: ТК Велби, Проспект, 2008. – с.540-542
[19] Банковское дело: Учебник. – 4-е изд., испр и доп / Под. Ред. Е.П. Жарковской. – М.: Омегв-Л, 2007. – с. 34-37
[20] Банковские операции / Лаврушин О.И. – М.:КНОРУС, 2007.- с 12-13
[21] Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – СПб: Питер, 2008 – с. 10-12
