Для анализа использования трудовых ресурсов используем данные таблиц 1.26 – 1.29.
Таблица 1.26 Оценка обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами | |||
Категории персонала | Фактически в предшествующем году | Отчетный период | |
По плану | Фактически | ||
Среднеучётная численность | 1101 | 1064 | 1077 |
В т.ч. ППП |
|
|
|
- рабочие | 680 | 670 | 660 |
- руководители | 140 | 130 | 150 |
- специалисты | 146 | 140 | 120 |
- служащие | 15 | 14 | 17 |
Непромышленный персонал | 120 | 110 | 130 |
Итого: | 1101 | 1064 | 1077 |
Таблица 1.27 Анализ движения рабочей силы |
| ||
Показатели | Предшествующий год | Отчетный год | |
1. Среднеучетная численность работающих, чел. | 1101 | 1077 | |
2. Принято на предприятие в течение года, чел. | 111 | 120 | |
3. Выбыло с предприятия работников в течение года (чел.), в т.ч. в связи с: | 120 | 144 | |
учебой | 2 | 4 | |
призывом в армию | 3 | 7 | |
выходом на пенсию | 29 | 22 | |
по собственному желанию | 72 | 80 | |
за нарушение трудовой дисциплины | 2 | 31 |
Таблица 1.28 Анализ использования рабочего времени на предприятии
| ||||||
Показатели | Предшествующий год | Отчетный год | ||||
план | факт | |||||
1. Среднеучетная численность рабочих, чел. | 1101 | 1064 | 1077 | |||
2. Отработано за год одним рабочим |
|
|
| |||
дней | 252 | 252 | 243 | |||
часов | 2016,0 | 1968,0 | 1824,9 | |||
3. Средняя продолжительность рабочего дня, час. | 7,984 | 7,984 | 7,5 |
Таблица 1.29
Исходные данные для анализа производительности труда |
| ||||
Показатель | Условные обозначения | Прошедший | Отчетный год | ||
год | по плану | фактически | |||
1. Товарная продукция, тыс. грн. | ТП | 106124,20 | 111771,40 | 90473,00 | |
2. Численность работников, чел. | 1101 | 1064 | 1077 | ||
3. из них рабочие | 146 | 140 | 120 | ||
4.Удельный вес рабочих в общей численности, % | У |
| |||
5. Количество отработанных рабочими: |
| ||||
человеко-дней | ЧД |
| |||
человеко-часов | ЧЧ |
| |||
6. Количество дней, отработанных 1-м рабочим | Д | 252 | 252 | 243 | |
7. Продолжительность рабочего дня, час | П | 7,984 | 7,984 | 7,5 | |
8. Среднее количество часов отработанных 1-м рабочим | Чср | 2016,0 | 1968,0 | 1824,9 | |
Проведем анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами. Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами определяется сравнением фактической численности работников по категориям и профессиям с плановой потребностью. Для наглядности исходные и расчетные данные отразим в аналитической таблице (табл. 1.30):
- сократилась численность рабочих на предприятии от предшествующего года на 20 человек, хотя по плану намечалось всего – 10, т.е. на 3%, а это уже существенно для предприятия, если учесть, что количество руководителей возросло на 10 человек, а отклонение от плана – 20 человек;
|
|
- сократилось число специалистов, а это очень важно для предприятия,
- увеличилось число служащих, хотя по плану должно было быть сокращение, также как возросло число непромышленного персонала.
Изменение в структуре трудовых ресурсов предприятия повлекло отрицательный эффект на выпуск промышленной продукции на предприятии.
Таблица 1.30
Оценка обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами
Категории персонала | Фактически в предшествующем году | Отчетный период | Отклонение абсолютное | ||
По плану | Факти-чески | от плана | от предшествующего года | ||
- рабочие | 680 | 670 | 660 | -10 | -20 |
- руководители | 140 | 130 | 150 | +20 | +10 |
- специалисты | 146 | 140 | 120 | -20 | -26 |
- служащие | 15 | 14 | 17 | +3 | +2 |
-непромышленный персонал | 120 | 110 | 130 | +20 | +10 |
ИТОГО: | 1101 | 1064 | 1077 | +13 | -24 |
В целом по предприятию должно было пройти сокращение на 37 человек, а произошло сокращение на 24 человека и причем не той категории, как было намечено.
Рис. 1.5. Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами:
- за предыдущий год;
- плановое;
- фактическое за отчетный год.
Рис. 1.6. Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами по категории персонала в отчетном году
Таблица 1.31
Анализ структуры трудовых ресурсов предприятия
Категории персонала | Предыдущий год | По плану | Фактически | Изменение структуры, % | ||||
количество | удельный вес, % | количество | удельный вес, % | количество | удельный вес, % | по сравнению с планом | по сравнению пред. годом | |
- рабочие | 680 | 61,7 | 670 | 62,9 | 660 | 61,3 | -1,6 | -0,4 |
- руководители | 140 | 12,7 | 130 | 12,2 | 150 | 13,9 | 1,7 | 1,2 |
- специалисты | 146 | 13,2 | 140 | 13,2 | 120 | 11,1 | -2,1 | -2,1 |
- служащие | 15 | 1,4 | 14 | 1,3 | 17 | 1,6 | 0,3 | 0,2 |
-непромышленный персонал | 120 | 11,0 | 110 | 10,4 | 130 | 12,1 | 1,7 | 1,1 |
ИТОГО: | 1101 | 100 | 1064 | 100 | 1077 | 100 | - | - |
Анализ движения рабочей силы выполняется по показателям, представленным в табл. 1.27 и 1.32.
Таблица 1.32 Анализ движения рабочей силы
Показатели | Предшествующий год | Отчетный год | Отклонения | |
абсолют-ное | относи-тельное | |||
1. Среднеучетная численность работающих, чел. | 1101 | 1077 | -24 | 97,8 |
2. Принято на предприятие в течение года, чел. | 111 | 120 | 9 | 108,1 |
3. Выбыло с предприятия работников в течение года (чел.), в т.ч. в связи с: | 120 | 144 | 24 | 120 |
учебой | 2 | 4 | 2 | 200 |
призывом в армию | 3 | 7 | 4 | 233 |
выходом на пенсию и по др. причинам, предусмотренным законом | 29 | 22 | -7 | 75,86 |
по собственному желанию | 72 | 80 | 8 | 111 |
за нарушение трудовой дисциплины | 2 | 31 | 29 | 1550 |
4. Коэффициент оборота: - по приему, % - по выбытию, % | 10,08 10,9 | 11,14 13,37 | - - | 1,06 2,47 |
5. Коэффициент текучести кадров, % | 6,72 | 10,31 | - | 3,59 |
6. Коэффициент общего оборота, % | 20,98 | 24,51 | - | 3,53 |
Расчет показателей, характеризующих оборот рабочей силы на предприятии и текучесть кадров, производится по формулам (Табл. 1.32):
Коэффициент оборота по приему:
,
где – численность принятых работников на предприятие;
– среднеучетная численность работников.
Коэффициент оборота по выбытию:
,
где – численность всех выбывших работников.
Коэффициент общего оборота:
.
Коэффициент текучести кадров:
,
где – численность работников, уволившихся по собственному желанию;
– численность уволенных за нарушение трудовой дисциплины.
Теперь, когда мы сделали анализ движения рабочей силы, можно сделать вывод, что почти все беды на предприятии из-за нарушений трудовой дисциплины. Коэффициент по выбытию выше, чем коэффициент по приему, да и коэффициент общего оборота по предприятию выше в отчетном году, чем в предшествующем. На предприятии резко возросли увольнения из-за нарушения трудовой дисциплины. Можно с уверенностью сказать, что на предприятии совершено много прогулов, что мы уже сможем оценить из Табл. 1.29.
|
|
Полнота использования трудовых ресурсов оценивается по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени (Табл. 1.33).
По данным табл.1.33 проведем факторный анализ с применением одного из методов детерминированного факторного анализа. Исходная модель для анализа имеет вид:
,
где – фонд рабочего времени, час.;
– среднее количество отработанных дней одним работником;
– средняя продолжительность рабочего дня, час.
Таблица 1.33