Платежная система РФ и её элементы. Формы расчётных отношений, применяемых на АТП

В рыночных условиях особо актуальна чёткая организация денежных расчётов, поскольку денежная стадия кругооборота средств играет огромную роль в хозяйственной жизни предприятия любой формы собственности.

Переход к рынку вызвал необходимость создания новой платёжной системой, базирующейся на 2 –х уровневой системе банков.

Произошли качественные изменения в формах проведения расчётов:

- возрастает экономическая активность субъектов;

- расширение числа и объёма сделки;

- появление огромного числа коммерческих структур;

- рост документооборота.

Формы расчёта: нал и безнал.

Любое предприятие совершает денежные расчёты как покупатель и как продавец.

Совокупность всех видов платежей составляет платёжный оборот.

Формой организации безналичного платёжного оборота является платежная система – совокупность законодательных регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности.

Главные элементы: субъекты и объекты расчетных взаимоотношений; принципы организации расчётов; формы расчётов; способы платежа.

К факторам, определяющим степени развития платёжной системы относятся: общий уровень развития; основы банковского законодательства; сложившиеся традиции.

Б/р – денежный расчёт путем записи по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и записываются на счет получателя.

Основные формы – в соответствии с действующим законодательством в современных условиях допуск использования следующих форм б/р: платежное поручение; платежное требование; чеки; аккредитивы; расчет в порядке планов платежей; клиринг.

 

Сущность кредита, его функции и принципы.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала.

Ссудный капитал – денежные средства, отданные в ссуду за определённый процент при условии возвратности и удовлетворения потребности заёмщика.

Источник ссудного капитала – временно свободные денежные средства предприятия, организации, населения и т.д.

Основные условия существования кредита:

1. Несовпадение во времени индивидуальных кругооборотов и оборотов производственных фондов отдельных товаропроизводителей, т.е. во всех случаях у предприятия будут периоды, когда собственные денежные средства оказываются свободными и когда их не достает для обеспечения непрерывного производственного процесса. Но эти периоды у отдельных предприятий не совпадают, т.е. у банка есть возможность аккумулировать свободные денежные средства у одних и дать их другим взаймы.

2. Кредитор и заемщик должны быть юридически самостоятельными, что обеспечит экономическую ответственность сторон в процессе кредитных отношений.

3. Кредитор и заёмщик должны быть заинтересованы в кредитных отношениях.

Функции кредита:

· Аккумулирующая,

· Перераспределительная,

· Экономия издержек обращения, т.е. кредит выполняет функции замещения действительных денег кредитными. Это развитие безналичного расчёта,

· Стимулирующая,

· Контрольная.

 

Принципы:

· Обеспеченность – предполагает наличие у заемщика товарно-материальных ценностей;

· Целевой характер – выдается строго на определенные цели;

· Возвратность – предоставляется на временное пользование;

· Срочность – на определённый срок;

· Платность – заемщик оплачивает банку проценты;

· Дифференцированность – банк по-разному подходит к выдаче заёмщику кредита (доверие).

 

25. Банковская система РФ.

     Созданию современной банковской системы предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития страны.

Банк – кредитная организация, которая привлекает денежные средства юридических, физических лиц и от своего имени размещает их на условиях возвратности, платности, срочности, а также осуществляет расчетные, комиссионно-посреднеческие и другие операции.

На сегодня сформирована двухуровневая банковская система:

- Центробанк – обслуживает только коммерческие банки и др. кредитные учреждения, а также правительственные организации. Кроме того, осуществляет проведение денежно-кредитной политики государства. Главная функция – эмиссия банкнот и регулирование денежного обращения. Главная задача денежно-кредитной политики Центробанка – поддержание стабильной покупательской силы национальной валюты и обеспечение эластичной системы платежей и расчётов.

- коммерческие банки – универсальные кредитные учреждения. Предоставляют своим клиентам до 200 видов кредитно-расчетных услуг. Эти банки концентрируют основную часть кредитных ресурсов.

 

Краткосрочное кредитование и кредитные отношения на АТП. Формы кредита.

Формы кредита:

1. Банковский – кредитные отношения между банком, государством, предприятием, населением и т.д. Только в денежной форме, приспособлен к плановому перераспределению финансов;

2. коммерческий – кредит, предоставленный одним предприятием другому, т.е. взаимный кредит хозяйственных субъектов на добровольной основе. Цель – ускорить реализацию товаров с отсрочкой платежа и получение прибыли;

3. государственный – государство выступает заемщиком, кредитором и гарантом;

4. потребительский – форма кредитования физических лиц;

5. международный – кредитные отношения, функционирующие на международном уровне.

6. межбанковский;

7. ипотечный;

8. инновационный – финансирование науки; и т.д.

Потребность в кредите определяется банком совместно с предприятием на стадии разработки проектов, финансовых планов. Заключается договор между банком и заемщиком, в котором определяется объект, срок, цена, расчёт экономической эффективности, ставки и т.д.

В настоящее время практикуется выдача краткосрочных кредитов (до 1 года). Долгосрочные – только по линии государственных программ.