2020-05-12
128
Самое ценное, чем владеет человек – жизнь, здоровье и трудоспособность. Это человеческий капитал, который трудно измерить деньгами. Кто может сказать, во сколько он оценивает свою жизнь или свое здоровье? Тем не менее, утрата этого капитала, например здоровья, может быть выражена в совершенно конкретных суммах.
В 2006 году знаменитый футболист Дэвид Бэкхем застраховал себя от травм и серьезных заболеваний на рекордную сумму в истории спорта – 100 млн. фунтов стерлингов (195 млн. долларов). Его здоровье страховщики согласились оценить так дорого потому, что травма может сделать футболиста нетрудоспособным и тогда он лишится огромных доходов в виде зарплаты от своего клуба и рекламных контрактов.
Таким образом, в каждом человеческом капитале спрятан финансовый интерес. Именно этот финансовый интерес является объектом страхования. Поэтому люди страхуются от материального ущерба, связанного с утратой здоровья, трудоспособности или даже жизни. Страхование от подобных рисков относится к отрасли личного страхования, в котором можно выделить три основных вида: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.
Страхование жизни – страхование рисков, связанных с жизнью застрахованного (критические заболевания, потеря трудоспособности, смерть).
Перед каждым человеком рано или поздно встают вопросы, связанные с планированием будущего: это и образование детей, и дорогостоящее лечение, и достойный уровень жизни на пенсии, и многое другое.
Необходимость страхования жизни:
- финансовая защита человека и его семьи в случае непредвиденных обстоятельств;
- защита семьи в случае потери кормильца;
- обеспечение будущего человека (накопления);
- обеспечение будущего детей (образование, покупка квартиры и т.д.)
Программы страхования жизни позволяют помочь в решении этих задач. Страхование жизни включает в себя четыре различные программы. Выбор конкретной программы зависит от цели, потребности и бюджета каждого конкретного человека в данный момент его жизни, но в любом случае позволяет решить определенные финансовые вопросы.
Работа с учебником, рис. 5.3 «Виды личного страхования жизни», стр. 143
Программы страхования жизни:
- рисковое страхование жизни – подразумевает страховую защиту в случае наступления неблагоприятных событий, связанных с жизнью и здоровьем застрахованного лица. Страховым случаем является уход из жизни. Взносы уплачиваются в зависимости от договора – единовременно или регулярно, а при наступлении страхового случая, деньги получают родственники.
Также может быть смешанное страхование, при котором выплата производится и в случае болезни или травмы. При таком страховании можно самостоятельно выбрать перечень страховых событий (травма, инвалидность или смертельно опасные заболевания), размер выплаты.
Страховая премия P рассчитывается по формуле:
P = Sх T
S– страховая сумма; T – тариф по договору.
В случае наступления страхового события, например травмы, страховая компания будет осуществлять выплаты до восстановления застрахованного. Срок такого страхования может составлять от одного года до 20 лет.
Пример. Заключен договор страхования жизни на сумму 1 млн. р. по условиям договора установлен тариф – 1,2%, временная франшиза, по которой выплата травмы производится, начиная с седьмого дня, а в случае наступления трудоспособности в течение нескольких дней за каждый такой день начисляется и выплачивается страховое возмещение в размере 0,3% от страховой суммы. Застрахованный сломал ногу и на восстановление трудоспособности ему необходимо 45 дней.
Страховая премия по договору:
Р = 1000000 х 0,012 = 12000 р.
Сумма страхового обеспечения в период нетрудоспособности
В = (45 – 6) х 1000000 х 0,003 = 117000 р.
Разновидностью рискового страхования выступает кредитное страхование жизни, при котором выгодоприобретателем выступает банк, предоставивший кредит. Цель такого страхования заключается в защите близких заемщика, которые должны будут погашать задолженность перед банком при наступлении страхового случая.
- накопительное страхование жизни – это возможность создания накоплений к определенной дате или событию (достижение определенного возраста или вступление в брак застрахованного), а также одновременная страховая защита жизни и здоровья страхователя, это сочетание страхования и накоплений.
В соответствии с таким договором существует два варианта выплаты возмещения:
- страховой случай наступил – выгодоприобретатели получат выплату (по риску «Уход из жизни»);
- страхователь благополучно дожил до окончания договора – застрахованный получает свои накопления и доход от инвестиций, которые компания сумела заработать на взносах страхователя (по риску «Дожитие» или «Дожитие до определенного события»).
- пенсионное страхование жизни – вид страхования, который позволяет клиенту самостоятельно формировать свой пенсионный капитал и гарантирует выплаты дополнительной (к государственной) пенсии пожизненно или в течение определенного периода (гарантирует дополнительные пенсионные выплаты).
Программа добровольного пенсионного страхования подобна накопительному страхованию, по условиям которого страховым событием является достижение пенсионного возраста. В отличие от накопительного страхования пенсионное страхование позволяет выбрать период, в течение которого будут производиться выплаты.
Существует два варианта:
- пожизненная пенсия – будет выплачиваться с указанной даты как дополнительная к государственной пенсии, а в случае ухода из жизни сумму, оставшуюся из накопленных средств, получат выгодоприобретатели, указанные в договоре страхования;
- срочная пенсия – будет выплачиваться в определенный период (например, в возрасте ос 60 до 80 лет).
В договоре страхования отдельно могут быть приведены дополнительные условия об освобождении от уплаты взносов и назначении дополнительных ежемесячных выплат в случае наступления инвалидности первой или второй группы, а также возможно включить в договор страхование от несчастных случаев.
- инвестиционное страхование жизни – инструмент инвестирования с возможностью получить потенциально высокий доход в случае реализации выбранной инвестиционной идеи и гарантия возврата взноса, если рынок устремится вниз. При этом программа включает и страховую защиту на случай ухода из жизни.
Денежными средствами, внесенными на основании договора страхования, будет распоряжаться страховая компания, при этом накопления делятся на две части:
- гарантийная часть – обеспечит возврат средств, если ситуация на фондовом рынке будет неблагоприятной;
- инвестиционная часть – может обеспечить дополнительный доход.
Необходимо отметить, что страхование жизни обладает рядом преимуществ. Которые заключаются в следующем:
- в льготном налогообложении – выплаты по рисковым событиям (уход из жизни, инвалидность) не облагаются налогами, налог с выплат по дожитию взимается только с разницы между суммой выплаты и суммой взносов;
- наличии дополнительной выгоды благодаря налоговым вычетам – возможность вернуть часть уплаченного НДФЛ в случае наличия задекларированного дохода в течение этого периода, причем под социальный налоговый вычет подпадают договоры всех четырех видов добровольного страхования жизни, заключенные на срок не менее пяти лет;
- особом юридическом статусе страховых полисов – они не являются имуществом и, следовательно, не подлежат конфискации, аресту или разделу (при разводе), а также на них не может быть наложено взыскание со стороны третьих лиц;
- адресности – страховые выплаты по риску «Уход из жизни» не подлежат наследованию и производятся назначенным выгодоприобретателям, а страховые выплаты по дожитию – только самому застрахованному, что позволяет решить вопрос наследования или заботы о конкретном человеке (создать накопления для ребенка или позаботиться о наиболее незащищенном члене семьи);
- индивидуальности – подбор и расчет долгосрочных программ производится для клиента с учетом его обстоятельств и пожеланий.
Несмотря на бесспорные достоинства страхования жизни, следует помнить о том, что часть капитала, сформированного взносами страхователя, может быть подвержена высоким рискам, поскольку никакие инвестиции на финансовом рынке не защищены абсолютно.
Кроме того, существует риск потери части или всей суммы взносов при досрочном расторжении договора, например, если договор расторгается в первый год срока действия.
Чтобы избежать проблем впоследствии, необходимо внимательно изучить договор и обратить особое внимание на порядок определения размера выкупной суммы по договору, а также на следующие условия:
- срок договора страхования;
- суммы страховых взносов;
- периодичность уплаты взносов;
- распределение рисковой и накопительной частей в страховании;
- перечень исключений из страховки;
- основания для отказа в выплате;
- условия досрочного расторжения договора (в том числе порядок определения размера выкупной суммы).
Страховой компании при заключении договора страхования жизни необходимо предоставить достоверную информацию о состоянии своего здоровья (особенно это касается хронических или угрожающих жизни заболеваний), поскольку страховая компания может признать договор недействительным и не произведет выплату, если выяснится, что страхователь скрыл важные сведения.
Важно также учитывать, что взносы в инвестиционное страхование, в отличие от банковских депозитов, не включены в систему страхования вкладов физических лиц, следовательно, в случае банкротства страховой компании можно потерять все вложенные средства. Поэтому при выборе страховой компании следует обратить внимание на следующие аспекты:
- наличие лицензии Банка России на страхование жизни;
- опыт работы компании;
- отзывы клиентов;
- тарифная политика компании.
