Анализ и оценка рисков

1.Под анализом рисков понимается процесс определения, идентификации и группировки (ранжирования) тождественных рисков (на стадии подготовки решения;

2.Под оценкой рисков понимается определение возможных потенциальных последствий от них (на стадии подготовки решения);

3.Под анализом и оценкой риска после выработки возможных вариантов решений конкретной проблемы понимается их анализ и оценка с учетом возможных выгод и потерь (негативных последствий), т. е. Выявление оптимальной альтернативы

Анализ рисков:

-это процесс требу­ющий комплексного иссле­дования экономических, управленческих, социальных и других факторов;

-это, прежде всего, получение необходимой информации о рисках, причинах их возникновения, факторах, влияющих на увели­чение или уменьшение уровня рисков при принятии решений по управлению рисками.

Анализ риска начинается с выявления источников (причин) возникновения риска, факторов риска. Различают факторы 1-го и 2-го порядка.

Факторы 1-го порядка - это первичные причины, вызывающие риск как таковой, они как правило носят объективный характер и являются неуправляемыми.

Факторы 2-го порядка (объек­тивные и субъективные), сами по себе, не являются причиной ущерба, однако влияют на вероятность возникновения ущерба и его величину.

Объективные факторы — это наличие охранной сигна­лизации, местонахождение объекта, возраст и пол человека и др.

Субъективные факторы связаны с особенностями поведения и характером человека; именно они оказывают решающее воздействие на развитие ситуации риска.

Общими принципами анализа риска являются:

• всеобщность покрытия исследовательского поля;

• учет стратегии предприятия;

• учет временного фактора;

• достоверность получаемой информации;

• экономичность применяемых методов выявления риска.

Процесс анализа риска включает в себя следующие этапы:

1. Постановка цели и задач анализа риска.

2. Определение необходимого масси­ва информации и разработка форм отчетности.

3. Сбор информации:

-анализ и прогноз внешней среды предприятия;

-анализ и прогноз внутренней среды предприятия.

4. Предоставление собранной информации в специальных формах отчетности для проведения анализа.

5. Анализ полученной информации:

* проведение укрупненного и детального анализа;

* выявление источников возникновения конкретных видов рисков;

* выявление и анализ внутренних и внешних факторов, увеличивающих (уменьшающих) конкретный вид риска.

6. Выявление возможных рисков в вариантах решения конкретной проблемы (на стадии выработки решения).

7. Определение наличия рисков в альтернативе решения конкретной проблемы (на стадии принятия решения).

8. Составление перечня результатов анализа рисков с целью их определения и класси­фикации.

В целях экономии средств и времени следует определить необходимый для целей анализа риска массив информации и разработать требуемые формы отчет­ности для предоставления нужной информации.

Анализ риска основан на сборе и обработке информации различного рода: ин­формации о состоянии внешней среды, внутренней среды предприятия и пр. Необходим, как уже отмечалось выше, комплексный процесс сбора, передачи и распространения нужной информации (надежной, достоверной и своевременной), для соот­ветствующих управленческих звеньев и уровней. Собранную инфор­мацию для удобства использования необходимо предоставлять в специальных формах отчетности; каждое предприятие может вырабатывать свои собствен­ные формы отчетности. Они зависят от масштабов и направлений деятельности предприятия, его организационной структуры, численности аппарата управле­ния и персонала и пр.

Анализ и прогноз состояния внешней среды предприятия включает в себя ис­следование и прогноз состояния смежных предприятий (относятся ли они пожаровзрывоопасным, химически опасным, радиационно опасным и ОПО и какой категории и т.д.) и окружающей природной среды (возможны ли природные пожары, наводнения и т.д.).

При проведении анализа и прогноза внутренней среды предприятия анализируются положение предприятия, его устойчивость и способность предпринимать рискованные действия.

Для анализа и прогнозирования состояния внешней и внутренней среды, а так­же поведения предприятий в ситуации риска эффективно применять моделирование. Оно позволяет изучить динамику состояния внешней и внутрен­ней среды предприятия еще до ее реального воплощения, воспроизвести действие различных факторов и условий среды, исследовать эффективность альтернатив­ного варианта решения, вскрыть возможные ошибки и исправить их, не неся при этом реальных материальных потерь.

Анализ хозяйственной деятельности позволяет не только правильно оценить эффективность использования экономического потенциала, но и выработать стра­тегию и тактику хозяйственного развития, выявить проблемы экономического и социального развития, перспективные пути их решения, разработать возможные варианты управленческих решений и оценить их возможные последствия (в том числе и в ситуации риска).

Таким образом, наиболее важными этапами анализа рисков являются выявление возможных рисков в вариантах решения конкретной проблемы и определения наличия рисков в альтернативе решения и их анализ.

 

Методы оценки риска.

Методы оценки рисков можно разделить на прямые и косвенные, а те на качественные и количественные.

Прямые методы предполагают использование статистической информации по выбранным показателям рисков или непосредственно показатели ущерба и вероятности их наступления.

Косвенные методы оценки рисков не предполагают непосредственного выявления и идентификации опасностей на рабочих местах при выполнении производственных операций. Они позволяют оценить риск с помощью показателей (параметров), характеризующих отклонение существующих условий от норм и имеющих причинно-следственную связь с рисками.

К таким показателям относят:

• отклонение значений вредных или опасных производственных факторов (концентрация, доза, уровень и т. д.) от предельно допустимых концентраций, уровней и других известных предельных значений;

• отношение не выполненных на рабочем месте нормативных требований охраны труда к их общему количеству и т. д

Не вызывает сомнения тот факт, что оценка профессиональных рисков, основанная на фактической статистике травматизма, заболеваемости и летальных исходов, представляет более объективную картину, чем результаты, полученные с использованием косвенных методов. Вместе с тем использование прямых методов в настоящее время вызывает значительные трудности в связи с отсутствием статистических данных, которые дают возможность оценить вероятность и тяжесть последствий несчастных случаев для работников различных профессий и/или профессиональных групп.

Количественные, те методы в которых оценка риска производится по количественным показателям (кол-во травм, профзаболеваний) и результат количество чего-либо (цифра), даже если это будут весовые коэффициенты, то этот метод относится к количественным.

Качественные методы, когда значения тяжести и вероятности характеризуются словесными описаниями (например, тяжелые, средние, легкие последствия; вероятные, маловероятные, невероятные несчастные случаи или микротравмы).

Основным достоинствами данного метода является возможность анализа и оценки самых различных вариантов развития событий и учет определенных факторы рисков в рамках единого подхода.

Главным недостатком данного метода является необходимость применения вероятностных характеристик.

При помощи аналитических методов можно выявить вероятность появления потерь. Это делается на основе математических моделей и применяется в основном для анализа риска инвестиционных проектов. Возможно, применения таких методов, как анализ чувствительности и метод сценариев.

 Метод экспертных оценок включает в себя целый комплекс логических, математических, статистических методов и процедур, которые направленные на обработку результатов опроса группы экспертов. Важно отметить, что результаты опроса являются единственным источником информации. В данном случае появляется возможность применения интуиции, своего жизненного, а также профессионального опыта каждого участника опроса.

Данный метод применяется тогда, когда существует недостаточное, или полное отсутствие сведений, а также в случае, в котором нет возможности применения других методов.

В основе данного метода находится проведении опроса нескольких независимых экспертов, например, для того чтобы определить оценку степени риска или выявление степени влияния различных факторов на уровень риска. Далее полученные сведения подвергаются анализу и применяются для достижения намеченной цели. Главным ограничением в применении данного метода является сложность в выборе нужной группы экспертов.

Вероятностью называется мера объективной возможности случайного события, которая колеблется от 0 до 1.

Вероятностные методы сводятся к оценке двух параметров риска:

1) к вербальному, когда степень риска оценивается в соответствующих понятиях;

2) количественной оценке вероятности, соответствующей вербальной оценке степени риска.

На основании обобщения результатов исследований многих авторов по проблеме количественной оценки риска разработана эмпирическая шкала риска (табл. 16.1), рекомендуемая при использовании в качестве количественной оценки риска вероятность наступления рискового события.

Существует два метода определения вероятности нежелательных событий:

1) объективный метод основан на вычислении частоты, с которой тот или иной результат ценовых решений был получен в аналогичных условиях. Расчет вероятности осуществляется путем соотношения числа событий с успешным (или неуспешным) исходом с общим числом аналогичных событий, включающих как успешный, так и неуспешный исходы:

где P - расчет вероятности;

n - число событий с успешным или неуспешным исходом;

N - общее число событий.

2) субъективный метод используется при невозможности применения объективного метода оценки вероятности нежелательного исхода. Субъективная вероятность является предположением относительно определенного результата ценовых решений.

Некоторые подходы, отражающие применение вероятностного метода оценки степени риска.

1. При использовании отчетных данных критерий риска можно исчислить по формуле

где C _р - степень риска;

D _пл - планируемое (требуемое) значение результата;

D - фактическое значение результата.

2. Степень риска можно определить на основе оценки его величины по математическому ожиданию, которое равно абсолютной величине этого события, умноженной на вероятность его наступления. В этом случае степень риска определяется по формуле

где У - ожидаемый ущерб (ден. ед.);

P (У) - вероятность ущерба.

3. Риск при принятии управленческого решения можно рассчитать по формуле

где П - возможная прибыль от принятия решения (ден. ед.);

P(П) - вероятность получения прибыли.

При этом допускается принятие управленческого решения, если C _рне превышает 1, а при значении C _рот 1 и более лучше воздержаться от принятия такого решения.

4. Определенный интерес для выяснения степени риска (как вероятности технического и коммерческого успеха) представляет собой подход, предложенный американскими экономистами при оценке технических нововведений:

где Э - эффективность реализации нововведений;

Q - ежегодный объем продаж нового изделия;

Ц - цена реализации изделия;

T - жизненный цикл новшества (предполагаемый срок производства нового изделия или период от его освоения до снятия с производства);

P _T - вероятность технического успеха (вероятность практического претворения исследовательских идей в новой продукции);

P _к - вероятность коммерческого успеха (вероятность сбыта продукции на рынке и получения ожидаемой прибыли);

E _з - сумма затрат на реализацию, включая затраты на разработку, освоение производства и текущие производственные затраты.