Пример банковской выписки из лицевого счета

По расчетному счету ООО «Красный партизан» прошли операции:

1.Зачислена на расчетный счет по платежному поручению 5245,12 рублей выручка за услуги (оплата от заказчика).
2.Списана с расчетного счета оплата по платежному поручению в пользу поставщика индивидуального предпринимателя 15654,78 за материалы.
3. Внесены наличные денежные средства для зачисления на расчетный счет из кассы предприятия по объявлению на взнос наличных.

* в банковской выписке операции по зачислению средств на расчетный счет всегда проходят по кредиту, а операции по списанию средств с расчетного счета – по дебету.

* Справочно: Коды вида операций, указываемые в банковской выписке:

01 - Списано/зачислено по платежному поручению;
02 - Оплачено/зачислено по платежному требованию;
03 - Оплачен наличный денежный чек, выдано по расходному кассовому ордеру;
04 - Поступило наличными по объявлению на взнос наличными, приходному кассовому ордеру, препроводительной ведомости к сумке;
05 - Оплачено/зачислено по требованию-поручению;
06 - Оплачено/зачислено по инкассовому поручению;
07 - Оплачено/поступило по расчетному чеку;
08 - Открытие аккредитива/зачисление сумм неиспользованного, аннулированного аккредитива;
09 - Списано/зачислено по мемориальному ордеру, а также по первичным учтенным документам с реквизитами счетов по дебету и кредиту;
10 - Документы по погашению кредита, кроме поименованных выше;
11 - Документы по выдаче кредита, зачислению кредита на счет, кроме поименнованных выше;
12 - Зачислено на основании авизо;
13 - Расчеты с применением банковских карт;
16 - Списано/зачислено по платежному ордеру;
17 - Списано/зачислено по банковскому ордеру.

Литература: