Структура дисциплины и формы аттестации по ней

А. М. Карлов

 

 ФИНАНСОВАЯ МАТЕМАТИКА

 

Учебно-методическое пособие по изучению дисциплины

 

Утверждено Ученым советом университета в качестве учебно-методического пособия для студентов магистратуры

 

 

Калининград

Издательство ФГБОУ ВО "КГТУ"

2019

УДК 336.012.23

 

Рецензенты: Л. И. Сергеев, д. э. н., профессор, заведующий кафедрой экономической теории ИНОТЭКУ; В. Л. Даниленков, к. э. н., доцент, заместитель директора ИНОТЭКУ по учебной работе, заведующий кафедрой учета, анализа и аудита в отраслях и комплексах.

 

 

Карлов А. М. Финансовая математика: учебно-метод. пособие. – Калининград: Изд-во ФГБОУ ВО "КГТУ", 2019. -?? с.

 

 

В учебно-методическом пособии сформулированы цель и задачи изучения дисциплины «Финансовая математика", основные компетенции приобретаемые студентами в результате её освоения, приведены структура, тематическое содержание и распределение по видам аудиторных занятий и самостоятельной работе студентов. Определены формы самостоятельной работы студентов и виды текущего и промежуточного контроля освоения дисциплины. Приведены типовые тестовые задания для компьютерного тестирования и перечень типовых задач, которые могут использоваться для их решения на практических занятиях и на основе которых формируются варианты заданий на контрольную работу. Изложены методические рекомендации по выполнению контрольной работы, требования для её положительной аттестации, а также для получения зачета по дисциплине.

 

 

Учебно-методическое пособие рекомендовано к изданию методической комиссией ученого совета Института отраслевой экономики и управления ФГБОУ ВО "КГТУ" ___. _______ 201? г., протокол №??.

 

Содержание

 

1 Общие положения. 4

2 Структура дисциплины и формы аттестации по ней.. 5

3 Тематическое содержание лекционных занятий.. 6

4 Практические занятия. 8

5 Самостоятельная работа студентов. 9

6 Формы текущего и промежуточного контроля. 11

7 Методические рекомендации по выполнению контрольной работы.. 11

8 Компьютерное тестирование. 13

Приложение А. Типовые задачи для практических занятий                                                       и контрольной работы.. 14

Приложение Б. Варианты заданий и номера типовых задач                                                      на контрольную работу. 32

Приложение В. Тесты для проверки уровня подготовки студентов. 34

 

Общие положения

 

Дисциплина "Финансовая математика" относится к дисциплинам  вариативной части учебного плана подготовки студентов магистратуры по направлению подготовки 38.04.08 – Финансы и кредит, профиль программы "Корпоративные финансы и оценка бизнеса". В соответствии с учебным планом на изучение дисциплины отведено 72 часа (2 ЗЕТ), в том числе по очной форме обучения 12 часов лекций, 18 часов практических занятий, 42 часа самостоятельной работы студента; по заочной форме 4 часа лекций, 8 часов практических занятий, 56 часов самостоятельной работы студента и 4 часа текущего контроля знаний.

Целью освоения дисциплины является формирование знаний, умений и навыков владения точными математическими и вероятностными методами при решении задач оценки доходности и рисков; способности готовить аналитические материалы для оценки мероприятий в области финансово-экономической деятельности хозяйствующих субъектов.

Задачи изучения дисциплины:

- освоение современных математических методов анализа и оценки финансово-экономической деятельности организаций;

- формирование умений и навыков владения точными математическими и вероятностными методами оценки доходности и рисков финансовых операций, аналитического осмысления полученных результатов для обоснования принимаемых решений.

В результате изучения дисциплины "Финансовая математика" у обучающегося должны быть сформированы следующие профессиональные (ПК) компетенции, предусмотренные ОП ВО, а именно:

- способность использовать математические методы при исследовании финансово-экономических рисков в деятельности хозяйствующих субъектов;    - способность использовать математические методы оценки доходности и рисков финансово-хозяйственной деятельности.

В результате освоения дисциплины студент должен

знать:

- простые и сложные проценты как основу операций, связанных с наращением и дисконтированием платежей;

- принцип эквивалентности ставок как основу многих методов количественного анализа финансовых операций в реальных экономических условиях;

- методы расчета обобщающих характеристик потоков платежей применительно к различным видам финансовых рент;

- методы оценки доходности и риска финансовых операций в условиях неопределенности;

- методы и критерии оптимизации портфеля ценных бумаг;

- методы расчета таких характеристик облигаций, как текущая и рыночная стоимость, средний срок поступления дохода, дюрация и выпуклость облигаций;

- методы расчета доходности портфеля облигаций;

- методы расчета стоимости страховых аннуитетов при различных видах страхования;

- методики расчета лизинговых платежей по договорам финансового и оперативного лизинга.

уметь:

- производить расчет наращенных сумм по простым и сложным процентам с учетом инфляции и налогообложения доходов;

- осуществлять дисконтирование потоков платежей и учет ценных бумаг (векселей) по простым и сложным ставкам процентов;

- оценивать эквивалентности и последствия замены одного финансового обязательства другим и делать аргументированные выводы;

- планировать и оценивать эффективность финансово-кредитных операций, в том числе в иностранной валюте;

-  планировать погашение долгосрочной финансовой задолженности;

- оценивать доходность и риски финансовых операций в условиях неопределенности, обосновывать принимаемые решения;

- определять оптимальную структуру портфеля ценных бумаг, при которой обеспечиваются минимальные риски портфеля;

- рассчитывать такие характеристики облигаций, как текущая и рыночная стоимость, средний срок поступления дохода, дюрация и выпуклость облигаций;

- рассчитывать доходность, дюрацию и выпуклость портфеля облигаций;

- производить расчет страховых выплат при различных видах страхования;

- проводить расчет лизинговых платежей по договорам финансового и оперативного лизинга.
         владеть:

        - использованием компьютерной техники при финансово-экономических расчетах;

- использованием математических и вероятностных методов расчета при обосновании финансово-экономических решений.

 

Структура дисциплины и формы аттестации по ней

 

Распределение трудоемкости освоения дисциплины по семестрам ОП, темам и видам учебной работы студента приведено ниже.

Форма аттестации по дисциплине:

- очная форма, первый семестр –  зачет;

- заочная форма, первый семестр – контрольная работа, зачет.

 

Таблица 1 - Объем (трудоёмкость освоения) в очной форме обучения и структура дисциплины

Номер и наименование темы	Объем учебной работы, ч
	Лекции	ЛЗ	ПЗ	СРС	Всего
Семестр – 5, трудоемкость – 2 ЗЕТ (72 часа)
1. Наращение и дисконтирование по простым и сложным процентам	1	-	2	2	5
2. Финансовые ренты	1	-	2	2	5
3. Оценка доходности и риска финансовых операций в условиях неопределенности	2	-	2	4	8
4. Портфельный анализ	2	-	2	4	8
5. Облигации	2		4	6	12
6. Лизинговые операции	1	-	2	6	9
7. Страховые аннуитеты	3	-	4	6	13
Выполнение домашних заданий при подготовке к ПЗ				12	12
Учебные занятия	12	-	18	42	72
Промежуточная аттестация	зачет
Итого по дисциплине					72

ЛЗ - лабораторные занятия, ПЗ – практические занятия, СРС – самостоятельная работа студентов.

 

Таблица 2 - Объем (трудоёмкость освоения) в заочной форме обучения и структура дисциплины

Номер и наименование темы	Объем учебной работы, ч
	Лекции	ЛЗ	ПЗ	СРС		Всего
Семестр – 8, трудоемкость – 2 ЗЕТ (72 часа)
1. Наращение и дисконтирование по простым и сложным процентам	-	-	1	5	6
2. Финансовые ренты		-	1	5	6
3. Оценка доходности и риска финансовых операций в условиях неопределенности	1	-	1	7	9
4. Портфельный анализ	1		1	7	9
5. Облигации	1		1	7	9
6. Лизинговые операции	-		1	5	6
7. Страховые аннуитеты	1		2	8	11
Выполнение контрольной работы	-	-	-	12	12
Учебные занятия	4	-	8	56	68
Промежуточная аттестация	зачет				4
Итого по дисциплине					72