Тема 9. Методика расследования налоговых преступлений

 

Криминалистическая характеристика налоговых преступлений (ст.ст. 198, 199 УК РФ).

Виды и способы совершения налоговых преступлений гражданами. Виды и способы совершения налоговых преступлений организациями. Обстановка налогового преступления. Характерные следы налогового преступления. Особенности лиц, совершающих налоговые преступления.

Особенности возбуждения уголовного дела о налоговых преступлениях. Способы проверки заявлений и сообщений о налоговых преступлениях. Документальная ревизия в стадии возбуждения уголовного дела.

Типичные следственные ситуации первоначального этапа расследования налоговых преступлений. Обстоятельства, подлежащие установлению. Особенности построения и проверки версий. Организация и осуществление первоначального этапа расследования. Порядок подбора и привлечения к участию в процессе соответствующих специалистов. Неотложные следственные действия по делам о налоговых преступлениях. Задачи и порядок выемки документов. Задачи и порядок осмотра документов. Вопросы, подлежащие выяснению при допросах свидетелей. Бухгалтерские и иные судебные экспертизы по делам о налоговых преступлениях.

Организация и осуществление последующего этапа расследования налоговых преступлений.

В результате изучения материала студент должен:

знать: теоретические основы методики расследования налоговых преступлений (ПК-10);

уметь: применять нормы материального и процессуального права в специфических условиях расследования налоговых преступлений (ПК-5);

владеть: осознанием необходимости приобретения навыков оценки следственной ситуации на предмет построения версий и последующего производства следственных действий по делам о налоговых преступлениях (ПК-10).

Источники: обязательные: 21-23

            дополнительные: 30,31,42,43,64,65

Тема 10. Методика расследования контрабанды

Криминалистическая характеристика контрабанды (ст. 188 УК РФ).

Виды и способы преступного перемещения предметов контрабанды через таможенную границу Российской Федерации. Обстановка осуществления контрабанды. Характерные следы контрабанды. Личность современного контрабандиста.

Особенности возбуждения уголовного дела о контрабанде. Способы проверки заявлений и сообщений о контрабанде. Результаты проверок таможенной службы как повод для возбуждения уголовного дела о контрабанде.

Типичные следственные ситуации первоначального этапа расследования контрабанды.

Обстоятельства, подлежащие установлению. Особенности построения и проверки версий. Организация и осуществление первоначального этапа расследования. Порядок подбора и привлечения к участию в процессе соответствующих специалистов. Неотложные следственные действия. Задачи и порядок выемки документов. Задачи и порядок осмотра документов. Вопросы, подлежащие выяснению при допросах свидетелей. Судебные экспертизы по делам о контрабанде.

Организация и осуществление последующего этапа расследования.

В результате изучения материала студент должен:

знать: теоретические основы методики расследования контрабанды (ПК-10, ПК-12);

уметь: применять нормы материального и процессуального права в специфических условиях расследования контрабанды (ПК-5);

владеть: осознанием необходимости приобретения навыков оценки следственной ситуации на предмет построения версий и последующего производства следственных действий по делам о контрабанде (ПК-10).

Источники: обязательные: 21-23

            дополнительные: 31,38,42,64,65,86

 

Тема 11. Методика расследования поджогов и преступных нарушений

Правил пожарной безопасности

Криминалистическая характеристика поджогов (ст. 167 ч. 2 УК РФ) и преступных нарушений правил пожарной безопасности (ст. 219 УК РФ).

Виды и способы совершения поджогов. Виды и способы преступного нарушения правил пожарной безопасности. Обстановка пожарища. Характерные следы поджога. Характерные следы преступного нарушения правил пожарной безопасности. Особенности лиц, совершающих поджоги. Особенности лиц, нарушающих правила пожарной безопасности.

Особенности возбуждения уголовного дела о поджоге либо преступном нарушении правил пожарной безопасности. Способы проверки заявлений и сообщений о поджогах и преступных на-рушениях правил пожарной безопасности. Пожарно-техническая экспертиза в стадии возбуждения уголовного дела.

Типичные следственные ситуации первоначального этапа расследования поджогов. Типичные следственные ситуации первоначального этапа расследования преступных нарушений правил пожарной безопасности. Обстоятельства, подлежащие установлению. Особенности построения и проверки версий. Типичные версии о причинах пожаров. Организация и осуществление первоначального этапа расследования. Порядок подбора и привлечения к участию в процессе соответствующих специалистов. Неотложные следственные действия. Задачи и порядок осмотра пожарища. Вопросы, подлежащие выяснению при допросах очевидцев и иных свидетелей. Судебные экспертизы по делам о пожарах.

Организация и осуществление последующего этапа расследования поджогов и преступных нарушений правил пожарной безопасности.

В результате изучения материала студент должен:

знать: теоретические основы методики расследования поджогов и преступных нарушений правил пожарной безопасности (ПК-10, ПК-12);

уметь: применять нормы материального и процессуального права в специфических условиях расследования поджогов и преступных нарушений правил пожарной безопасности (ПК-5);

владеть: осознанием необходимости приобретения навыков оценки следственной ситуации на предмет построения версий и последующего производства следственных действий по делам о поджогах и преступных нарушениях правил пожарной безопасности (ПК-10).

Источники: обязательные: 21-23

            дополнительные: 42,46,64,65,75,84

 

Тема 12. Основы методики расследования преступлений в сфере незаконного