Фиксация права залога акций в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг

Основные применимые нормы:

- ст. 358.16 ГК РФ;

- Положение о требованиях к осуществлению деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, утвержденное Банком России 27.12.2016 N 572-П;

- Порядок открытия и ведения держателями реестров владельцев ценных бумаг лицевых и иных счетов, утвержденный Приказом ФСФР России от 30.07.2013 N 13-65/пз-н (далее - Порядок ведения лицевых счетов);

- Порядок учета в реестре владельцев ценных бумаг залога именных эмиссионных ценных бумаг и внесения в реестр изменений, касающихся перехода прав на заложенные именные эмиссионные ценные бумаги, утвержденный Приказом ФСФР России от 28.06.2012 N 12-52/пз-н (далее - Порядок учета).

Реестродержатель обязан фиксировать в реестре право залога именных эмиссионных ценных бумаг (п. 1 Порядка учета).

Операции по лицевому счету залогодателя и счету залогодержателя осуществляются в соответствии с законодательством РФ о ценных бумагах и нормативными актами федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков с учетом особенностей, установленных Порядком учета (п. 4 Порядка учета).

Залог бездокументарной ценной бумаги возникает с момента внесения записи о залоге по счету, на котором учитываются права владельца такой ценной бумаги, а в случаях, установленных законом, - с момента ее зачисления на счет, где учитываются права на обремененные ценные бумаги. Законом или договором может быть предусмотрено, что обременение ценных бумаг возникает позднее (абз. 2 п. 1 ст. 358.16 ГК РФ, п. 2 ст. 51.6 Закона о рынке ценных бумаг).

Право залога фиксируется путем внесения записи об обременении заложенных ценных бумаг на лицевом счете залогодателя, на котором они учитываются (п. 2 Порядка учета).

Законом о рынке ценных бумаг (п. 11 ст. 8.2) и Порядком ведения лицевых счетов (п. 3.83) предусмотрено, что учет прав лиц в отношении ценных бумаг, которые являются обеспечением исполнения обязательств перед такими лицами, а также учет иных обременений ценных бумаг осуществляется путем внесения соответствующей записи по лицевому счету владельца этих ценных бумаг, лицевому счету доверительного управляющего, депозитному лицевому счету, лицевому счету номинального держателя и лицевому счету номинального держателя центрального депозитария.

Кроме того, п. 3.84 Порядка ведения лицевых счетов уточняется, что фиксация (регистрация) факта ограничения операций с ценными бумагами осуществляется следующими способами:

- путем внесения по одному из названных лицевых счетов записи, содержащей сведения об ограничении операций с ценными бумагами;

- путем внесения приходной записи по разделу одного из упомянутых лицевых счетов.

Указанный лицевой счет и способ фиксации (отдельно для каждого случая ограничений) должны быть определены правилами ведения реестра владельцев ценных бумаг.

Открытие счета залогодержателя в реестре акционеров

Для отражения информации о залоге ценных бумаг (в том числе об условиях залога и последующем залоге ценных бумаг) реестродержатель открывает залогодержателю счет в реестре владельцев именных ценных бумаг (п. 2 Порядка учета). При этом реестродержателю предоставляются сведения, позволяющие идентифицировать залогодержателя, а также иная информация об этом лице в объеме, необходимом для открытия лицевого счета (п. 2 ст. 51.6 Закона о рынке ценных бумаг).

При наличии управляющего залогом в качестве сведений о залогодержателе указывается информация об управляющем с отметкой, что залог установлен по договору управления залогом (п. 2 ст. 51.6 Закона о рынке ценных бумаг).