double arrow

Расчеты с поставщиками материалов и услуг

1

Краткий отчет ревизионной комиссии ТСЖ «Гулливер» за 2019 год.

Ревизионная комиссия: Ярцева Марина Александровна

                                         Мягкова Татьяна Юрьевна

Дата начала ревизии:  20 апреля 2020 года

Дата окончания ревизии:  20 мая 2020 года

Внутриорганизационная деятельность ТСЖ

При ознакомлении с должностными инструкциями сотрудников возникли замечания к составлению Должностной инструкции дворника. Должностные обязанности данного сотрудника прописаны в общих чертах, без четкой детализации. Отсутствует подробный перечень необходимых работ по поддержанию санитарного состояния территории с утвержденным графиком периодичности их выполнения в теплый и холодный сезоны года. Это приводит к тому, что у сотрудника нет ясного понимания о периодичности выполнения определённых работ. Часто работы выполняются только после прямых указаний на то от администрации ТСЖ или в результате поступающих жалоб от жителей дома. Это негативно сказывается на качестве уборки территории дома и усложняет контроль над деятельностью дворника.

При ознакомлении с Журналом обхода территории ТСЖ и осмотра общего имущества дома, было выявлено, что в течение 2019 года инженером по эксплуатации было проведено всего 6 полных обходов (в среднем 1 раз в 2 месяца). Данная частота обходов не позволяет оперативно выявлять недостатки в техническом состоянии общего имущества, а также незамедлительно производить их устранение. Редкие обходы территории приводят к снижению эффективности управления домом, понижают качество оказываемых услуг по содержанию общего имущества дома, а также страдает контроль над деятельностью младшего обслуживающего персонала ТСЖ.

Расчеты с персоналом по оплате труда и физическими лицами, оказывающими услуги по гражданско-правовым договорам.

За 2019 год фонд заработной платы составил:

Начисление

Сумма

Оплата по окладу

1 636 290,87

Премия

292 416,95

Договор подряда

37 219,00

Больничный за счет ФСС    
Больничный за счет работодателя

4 944,45

Отпуск основной

154 354,96

Районный коэффициент

409 072,70

Компенсация отпуска при увольнении

22 485,41

Итого

2 556 784,34

Задолженность по выплате заработной платы на 31/12/2019 в ТСЖ «Гулливер» отсутствует. Премии начислялись и выплачивались на основании приказов Председателя ТСЖ.

Расчет начислений страховых взносов с фонда оплаты труда

С 2019 года были отменены пониженные ставки страховых взносов для ТСЖ и они выросли с 20,2% до 30,2%.

Страховые взносы с ФОТ в течение года начислялись верно, и уплачивались в бюджет в законодательно установленные сроки.

Вся налоговая отчетность в ИФНС, касательно расчета и уплаты обязательных страховых взносов (форма РСВ) за отчетный период была сдана в полном объеме, в законодательно установленные сроки без нарушений.

Так же в полном объеме и без нарушений была сдана вся отчетность в Фонд Социального Страхования (форма 4-ФСС, Подтверждение ОВЭД) и в ПФР – (формы СЗВ-М, СЗВ-СТАЖ).

Расчеты с подотчетными лицами

За 2019 год денежные средства выдавались в подотчет в размере – 58 785,85 рублей председателю ТСЖ «Гулливер» Заикину Олегу Анатольевичу.

Израсходованы денежные средства Заикиным Олегом Анатольевичем на следующие нужды ТСЖ «Гулливер»

Приобретены строительные материалы, канцтовары, хозяйственные товары       55 531,85
Управленческие расходы (почтовые, содержание оргтехники и др.)       3 254,00

Нарушений при проверке расходования денежных средств за наличный расчет не выявлено. Рекомендуется заключить договора с постоянными поставщиками для безналичного расчета (Леруа Мерлен).

Расчет фактического тарифа «Содержание жилья» за 2019 год.

По данным бухгалтерского учета за отчетный период затраты по статье «Содержание жилья» составили – 5 376 305,78 рубля

Сумму, затраченную на содержание и ремонт, разделим на общую площадь жилых и нежилых помещений (18 153 кв.м.) и 12 месяцев, получим расходы на 1 кв.м.

(5 376 305,78: 18 153): 12 = 24,6805 руб.

Тариф заложенный в смете на 2019г составлял 25,13 рублей, экономия составила 0,45 руб. на 1 кв.м

 

Взносы на капитальный ремонт

На специальном счете ТСЖ (капитальный ремонт) на 31 декабря 2019 года накоплено

7 699 066,18 руб., в том числе 497 359,21 руб. начисленные проценты за размещение средств на депозите.

Начислено собственникам за все годы сбора взносов на капитальный ремонт 7 587 973, 20 руб., из них уплачено собственниками 7 201 706,97 руб., общая задолженность по взносам составляет 386 266,23 руб., в том числе просроченная 258 286,78 руб. В 2019 году произошел рост просроченной задолженности на 33 604,69 руб.

 

Долги жителей

Общая сумма неоплаченных долгов собственниками помещений ТСЖ «Гулливер» по состоянию на 31.12.2019 года составляла – 2 425 069,45рубля (в том числе просроченная задолженность – 712 612, 49 рублей).

Сумма просроченной задолженности по коммунальным услугам и за содержание жилья составляет 454 325,71 руб., по взносам на капитальный ремонт - 258 286,78 руб. По сравнению с 2018 годом рост общей задолженности составил 38 804,22 руб.

В 2019 году своевременно производилось начисление пени по просроченной задолженности. Общая сумма начисленных пени за 2019 г. составила 64 527,12 руб. Из них 50 380,12 рублей было уплачено собственниками.

Расчеты с поставщиками воды, электроэнергии и тепла.

Выявлены расхождения  по начислению коммунальных услуг на конец 2019 года.

1.По тепловой энергии – начислено жильцам услуг меньше на сумму 53 983,44 руб.

 

2. По электроэнергии – начислено жильцам услуг больше на 72 673,92 руб.

3. По холодному водоснабжению – начислено жильцам услуг больше на 93 440,95 руб.

Начисления в большую сторону вызваны тем, что некоторые жильцы длительное время не сдавали показания счетчиков, и расчет по таким квартирам производился по нормативу. Таким образом, начисления по квартирам составило больше, чем было начислено по общедомовому счетчику.

 

4. Тариф на вывоз ТКО – начислено жильцам больше на 23 101,58 руб.

 

По первым трем пунктам начислений в начале 2020 года был сделан перерасчет. Определение направления расходования остатка начислений по тарифу на вывоз ТКО рекомендуется вынести на решение общего собрания собственников.

 

Расчеты с поставщиками материалов и услуг

1. На 31/12/2019 года сумма переплаты поставщикам услуг составила 9 506,80 руб., а задолженность – 560 428,74 руб., из которой 552 752,26 руб. это долг за теплоэнергию.

2. Получено услуг, работ и материалов в 2019 году на сумму – 10 780 647,12 руб.

3. На 31/12/2019 года задолженность поставщикам услуг по сравнению с аналогичной датой прошлого года уменьшилась – на 339 615,44 руб. Просроченная задолженность отсутствует. Долг, числящийся на 31/12/2019 года за теплоэнергию, был погашен в январе 2020 года в полном объеме.


Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями:  


1

Сейчас читают про: