ОТЧЕТ Ревизионной комиссии ТСЖ «Гулливер» за 2019 год
Ревизионная комиссия – Ярцева Марина Александровна, Мягкова Татьяна Юрьевна
Дата начала ревизии: 20 апреля 2020 года
Дата окончания ревизии: 20 мая 2020 года
2020 год — город Новосибирск, улица Чехова, дом 111
I. ВВОДНАЯ ЧАСТЬ
Основания и обстоятельства проведения ревизии.
Ревизионная комиссия Товарищества собственников жилья «Гулливер» (далее — ТСЖ), руководствуясь Жилищным кодексом РФ и Уставом ТСЖ, провела ревизию финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ за период с 1 января 2019 г. по 31 декабря 2019г. (далее — отчетный период), с целью объективной независимой проверки этой деятельности и оценки деятельности Правления ТСЖ, выдачи заключения об исполнении сметы доходов и расходов ТСЖ за 2019 год и размерах обязательных платежей.
Ревизионная комиссия ТСЖ «Гулливер» была избрана решением общего собрания членов ТСЖ «Гулливер» в составе – 2 человека.
Ревизия проведена с 20 апреля 2020 года по 20 мая 2020 года включительно.
2. Используемые материалы.
При проведении ревизии использовались следующие материалы и документы:
а) Первичные учетные документы по финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ:
- договоры с подрядными, ресурсоснабжающими и иными лицами и организациями, заключенные или действующие в 2019 году
- документы по приобретению товарно-материальных ценностей за 2019г.
- первичная бухгалтерская документация за 2019г.;
- документы кадрового учета, приказы, штатное расписание
- трудовые договоры с работниками ТСЖ;
- акты выполненных работ (услуг),
- регистры бухгалтерского и налогового учета за 2019г.
- бухгалтерская и налоговая отчетность за 2019г.
- отчет Правления ТСЖ об исполнении Сметы доходов и расходов ТСЖ на 2019г.
б) Учредительные и регистрационные документы ТСЖ:
- протоколы заседаний Правления ТСЖ за 2019г.;
- протоколы общих собраний членов ТСЖ и собственников за 2019 г.;
в) Внутренние документы по деятельности ТСЖ, представленные Правлением ТСЖ:
- журнал учета заявок и претензий от жителей дома;
- журнал обхода территории дома и осмотра общего имущества ТСЖ;
- должностные инструкции работников ТСЖ;
и др. необходимые для проверки документы.
Методика ревизии.
Ревизия проведена в пределах, имеющихся у представителей ревизионной комиссии специальных познаний в области экономики, финансов и юриспруденции.
Для обоснования своих выводов проверяющими в процессе ревизии был проведен комплекс процедур по сбору, изучению, оценки информации, содержащейся в предоставленных ТСЖ материалах. Указанные процедуры проводились с использованием следующих методов получения доказательств: опроса, нормативной проверки, документального контроля, прослеживания, сопоставления, пересчета и аналитических процедур.
Формирование выводов осуществлялось проверяющими по внутреннему убеждению, основанному на независимом всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании полученной в процессе ревизии доказательной информации.
Поскольку не все пользователи настоящего отчета имеют специальное образование, для лучшего его понимания дальнейший текст отчета написан без присущей подобным отчетам степени употребления специальной бухгалтерской, юридической и технической терминологии, что не влияет на суть сделанных проверяющими выводов.
Цели и задачи проверки.
Ревизионная комиссия поставила перед собой следующие вопросы, а так же цели и задачи:
1) Соответствует ли действительности отраженный в бухгалтерской отчетности приход денежных средств в кассу (наличными) и на расчетный счет ТСЖ за период с 01.01.2019 по 31.12.2019 года?
2) С какими организациями ТСЖ работало за период с 01.01.2019 по 31.12.2019 года на договорной основе? В каком объеме и на какую сумму эти организации предоставили членам ТСЖ услуги, связанные с содержанием жилых и нежилых помещений, за период с 01.01.2019 по 31.12.2019 года?
3) Провести проверку обоснованности тарифов, выставляемых ТСЖ «Гулливер» для оплаты коммунальных услуг, связанных с содержанием квартир и нежилых помещений, за период с 01.01.2019 по 31.12.2019 года
4) Провести проверку ведения первичной документации и бухгалтерской отчетности ТСЖ «Гулливер» на соответствие законодательству РФ.
5) Провести проверку штата сотрудников ТСЖ «Гулливер» на их необходимость и их соответствие занимаемой должности.
6) Провести проверку целевого расходования денежных средств членов ТСЖ «Гулливер».
II. РЕЗУЛЬТАТЫ РЕВИЗИИ
Лица, ответственные за учет и расходование средств ТСЖ.
С 01 января 2019 года по 31 декабря 2019 года Правление ТСЖ «Гулливер» возглавлял Заикин Олег Анатольевич.
С 01 января 2019 по 31 декабря 2019 года обязанности главного бухгалтера выполняла Алиева Камилла Тельмановна.
В отчетном периоде в состав правления ТСЖ «Гулливер» входили:
С 01/01/2019 по -12/07/2019 года
- Бузмаков Евгений Леонидович
- Еценков Сергей Владимирович
- Заикин Олег Анатольевич
- Лапшина Галина Леонидовна
- Сабинин Сергей Сергеевич
- Турханов Виталий Валерьевич
- Федорченко Максим Владиславович
С 13/07/2019 по 31/12/2019 года
- Бузмаков Евгений Леонидович
- Лисаченко Наталья Викторовна
- Заикин Олег Анатольевич
- Лапшина Галина Леонидовна
- Сабинин Сергей Сергеевич
- Турханов Виталий Валерьевич
- Федорченко Максим Владиславович
Всего за отчетный период было проведено:
8 заседаний Правления ТСЖ, на которых рассматривались следующие вопросы:
· Оформление паспорта фасада жилого дома
· Поэтапное внедрение в доме автоматической системы сбора и учета показаний ИПУ
· Ведение досудебной и судебной работы со злостными неплательщиками за коммунальные услуги и за содержание жилья
· Обсуждение предложения от ООО «Электронный город» о заключении договора на оказание ими услуг по домофонной связи
· Претензионная работа с ресурсоснабжающей организацией по поводу недостачи параметров отопления в зимний период 2018-2019 гг.
· Отчет ревизора за 2018 год
· Отчет Правления ТСЖ за 2018 год
· Направление средств, полученных от коммерческой деятельности за 2018 год
· Утверждение одного кандидата в Члены Правления на место выбывшего
· Расходование остатков средств по ОДН
· Утверждение целевого сбора на ремонт лифта в 1 подъезде
· Замена въездных ворот
· Переход на прямые договора с региональным оператором по вывозу ТКО ООО «Экология – Новосибирск»
· Утверждение даты общего собрания в форме очно-заочного голосования
· Утверждение бюллетеней
· Продление срока проведения общего собрания в форме очно-заочного голосования
· Ремонт общего балкона на 22 этаже 2–ого подъезда после пожара
· Обсуждение плана сметы ТСЖ на 2020 год
· Рассмотрение дополнений к Правилам проезда и парковки на внутридомовой территории дома
· Утверждение целевого сбора на покупку и замену счетчиков холодной воды
· Утверждение штатного расписания на 2020 год
Протоколы собрания членов Правления ТСЖ «Гулливер» за 2019 год и протоколы общих собраний Членов ТСЖ и собственников помещений ревизионной комиссии были предоставлены в полном объеме.