2020-08-05
119
Резервный фонд
Руб.
Маловероятно, что случиться поломка автомата в ближайшее время, данный вид оборудования предназначен для длительного использования. Но если уже случилась такая ситуация, то при возможности замены оборудования ее надо использовать. Т.е. быстрее приобрести новое, а потом уже ремонтировать сломавшееся и возвращать его в работу.
Действительно поломка даже одного автомата в небольшом зале развлекательных автоматов грозит потерей 10-30% дохода. Поэтому для предупреждения данного риска необходимо соблюдать правила пользования, текущего техобслуживания, а также обменивать оборудование ранее, чем оно станет просто непригодным (см. прил. 1, 2 и 3)
Потери от порчи оборудования во время перевозки можно возложить на транспортирующую компанию. А для того, чтобы непредвиденные ситуации не нарушали планы и эффективную работу, то необходимо разработать логистическую систему по транспортировке оборудования.
Данные виды мероприятий вполне приемлемы и являются обязательными по выполнению. Для уверенности по их ликвидации необходимо в процессе работы сформировать резервный фонд в размере средней стоимости одного развлекательного автомата, а именно 340 000 рублей
|
|
|
ИП осуществляет руководство
Подбор персонала
График работы
Внешние работники
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
Руководством развлекательного центра занимается индивидуальный предприниматель. Для его организации индивидуальный предприниматель первоначально:
· оформляет кредит;
· арендует необходимое помещение;
· заключает договора на поставку;
· договаривается о доставке оборудования;
· подбирает рабочий персонал;
· сотрудничает с внешними фирмами для реализации своих задач (внешний бухгалтерский аудит, рекламные компании).
Во время ожидания оборудования (6 дней доставки) будет произведен набор работников в развлекательный центр. Поскольку автоматы могут работать сами по себе, то планируется принять на работу двоих сотрудников для обслуживания клиентов в зале, наблюдения за порядком и поддержания техники в чистоте.
Время работы клуба с 9.00 до 21.00, т.е. составляет 12 часов в сутки. Сотрудники будут работать посменно по шесть часов в день.
Уборка в помещении будет проводиться раз в день после в конце рабочего дня с помощью специального оборудования – специализированная компания по уборке фирм.
Бухгалтер будет внешний, т.е. будет заключен контракт с фирмой специализирующейся на предоставлении услуг в области бухгалтерской отчетности.
Источник денежных средств – кредит
|
|
|
Поставщик «ЛНТ-центр»
Оборудование на сумму 3 783 396 руб.
Транспорти-ровка – «Альбатрос Карго»
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Для реализации деятельности планируется взять кредит в банке на два года, обеспеченный имуществом индивидуального предпринимателя, на сумму 4 млн. рублей под 14% годовых. Оставшаяся сумма в 100 тыс. рублей необходимая для реализации проекта уже имеется у предпринимателя.
Планируется приобрести одиннадцать развлекательных автоматов у московской компании «ЛНТ-центр» на сумму $153 050 или 3 783 396 руб. (см. табл. 2.3.).
Таблица 2.3.
Стоимость оборудования
| Наименование оборудования | Сумма, $ | Сумма*, руб. |
| 1. Mariokart Arcode GP | 27 200 | 672 384 |
| 2. Tuning Race STD | 9 600 | 237 312 |
| 3. Need For Speed Underground | 11 200 | 276 864 |
| 4. Ballistics Triotech | 15 500 | 383 160 |
| 5. Manxx TT | 7 700 | 190 344 |
| 6. Motion Theater | 32 600 | 805 872 |
| 7. Time Crisis 3 DLX | 19 700 | 486 984 |
| 8. Confidential Mission STD | 8 400 | 207 648 |
| 9. Fast Track | 4 750 | 117 420 |
| 10. World Kicks Nameo | 6 100 | 150 792 |
| 11. Pump It Up GX | 10 300 | 254 616 |
| Итого: | 153 050 | 3 783 396 |
* - официальный курс валюты ЦБ РФ на 21.12.2007 г. доллар США (USD) 24,72 руб.
Прайс лист на развлекательное оборудование компании «ЛНТ-центр» представлен в приложении №4 данного бизнес-плана.
Доставка оборудования из Москвы в Сургут будет осуществляться компанией «Альбатрос Карго» (тарифы по доставке см. в приложении №5).
Доставка за 6 дней 55 440 руб.
Кв.м. за 60 ты.руб. в мес.
Оплата выполненных работ
Затраты на рекламу
Сумма транспортировки груза определяется из расчета его веса. Средний вес одного развлекательного автомата составляет 280 кг, таким образом, общий вес составит:
280 ´ 11 = 3 080 кг.
Исходя из прейскуранта компании «Альбатрос Карго», определяем, что при превышении 3001 кг, каждый килограмм стоит 18 рублей. Следовательно, стоимость доставки оборудования составит:
3 080 ´ 18 = 55 440 руб.
Арендная плата за 1 кв.м. составляет 1 500 рублей, следовательно, ежемесячные платежи за оплату помещения будут составлять 60 тыс. руб. (40 кв.м. ´ 1,5 тыс. руб.).
Оплата персонала, работающего в зале развлекательного центра, составляет 7 500 рублей в месяц, внешний бухгалтер – 10 000 руб., уборка помещения – 5 000 руб. Итого общие расходы по оплате за выполнение работы: 30 000 рублей.
Самые многочисленные затраты на рекламу будут произведены в самом начале работы развлекательного центра:
1) установка светового щита на здании торгового центра, в котором будет размещаться развлекательный центр «Отрыв» - 20 000 руб.;
2) размещение рекламы в еженедельном журнале «Телесемь» - 20 650 руб.;
3) организация открытия, сотрудничество с фирмой «Империя праздника» – 30 000 руб.;
4) печать визиток и изготовление сувенирной продукции – 10 000 руб.
Итого: 80 650 руб.
Млн. руб.
В последующем ежемесячные затраты на рекламу не будут превышать 40 000 рублей, что будет включать в себя организацию развлекательной программы для посетителей в последнее воскресенье каждого месяца (30 000 тыс. руб.) и изготовление сувенирной продукции с логотипом центра (10 000 руб.).
В результате расходы на рекламу в первый год составят:
80 650 + 11 ´ 40 000 = 520 650 руб.,
а в последующие:
11 ´ 40 000 + 100 000 = 540 000 руб.
Учитывая, что инвестиционный период проекта составит один месяц, т.е. это время он не будет приносить доход. Следовательно, необходимо учесть, что в сумму, которая требуется для реализации проекта, включается стоимость аренды помещения за два месяца. После запуска проекта данная сумма, как и суммы за проведение рекламы и оплату выполненных работ, будет выплачиваться из полученной выручки.
После произведения всех затрат, 5% чистой прибыли выплачивается в качестве премии сотрудникам развлекательного центра, которые непосредственно работают с посетителями.
|
|
|
Прежде чем перейти к расчету выручки и калькуляции расходов и доходов, четко определимся, для чего необходима требуемая сумма в 4 100 000 рублей:
Ø стоимость оборудования – 3 783 396 руб.;
Ø стоимость доставки оборудования – 55 440 руб.;
Ø аренда помещения в 40 кв.м. за 2 мес. – 120 000 руб.;
Ø первоначальная рекламная компания – 80 650 руб.;
Ø прочие расходы – 60 514 руб.
Расчет выручки
Прочие расходы включают в себя покупку кассового аппарата и оформление интерьера.
Максимально возможное время работы автомата составляет 720 минут (12 часов работы ´ 60 минут), в среднем за 2 минуты каждый автомат может получить 10 рублей. Следовательно, максимально возможная выручка от одного автомата составляет 3 600 рублей (720/2 ´ 10) – оптимистический прогноз. Тогда в соответствии с общей теорией вероятности, ожидаемый объем выручки от одного автомата составит (см. формулу 6):
(3 600 + 4 ´ 1800 + 360)/6 = 1 860 руб.,
где 1 800 – наиболее вероятный объем выручки, составляет 50% оптимистического прогноза;
360 – пессимистический прогноз объема выручки, 10% от оптимистического прогноза.
Тогда годовой объем выручки составит:
1 860 ´ 11 ´ 365 = 7 467 900 руб.
Сумма амортизационных отчислений производиться в соответствии с установленными правилами начисления амортизации в компании «ЛНТ-центр». В соответствии с этими правилами начисления за первые два месяца начисляются 5%, с 3-6 месяц по 1%, а все последующие месяцы по 0,5%. Таким образом, за первый год эксплуатации оборудования начисляется 12% амортизации, а за последующие года по 6%.
Представим рассмотренные доходы и расходы в формализованном виде (см. табл. 2.4.):
Чистая прибыль
Таблица 2.4.
