2020-09-24
200
1. Анализируемое деяние относится к категории преступлений небольшой тяжести ввиду предусмотренного УКРФ наказания в виде лишения свободы с верхним пределом в 3 года.
2. Данные деяния находятся в разделе 8 «Преступления в сфере экономики», следовательно, родовой объект - это общественные отношения, обеспечивающие нормальное функционирование экономики РФ как целостного народно-хозяйственного комплекса.
Данное деяние находится в главе 22 «Преступления в сфере экономической деятельности», следовательно, видовым объектом выступают общественные экономические отношения, строящиеся на принципах осуществления экономической деятельности.
Основным непосредственным объектом рассматриваемого деяния выступаетустановленный порядок признания должника несостоятельным (банкротом), интересы кредиторов.
Дополнительного объекта рассматриваемого деяния отсутствует.
Факультативные признаки объекта – предмет, потерпевший, на квалификацию не влияют.
Диспозиция рассматриваемого деяния является описательной, поскольку не просто называет преступление, но и описывает основные признаки. Ссылочная, т.к. отсылает к ст. 172.1 УКРФ.
Позитивные признаки –
Негативные признаки – «за исключением случаев, предусмотренных статьей 172.1 настоящего Кодекса».
КП – «если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и причинили крупный ущерб».
С учетом законодательной конструкции объективной стороны является материальным, поскольку деяние окончено с момента выполнения виновным всех признаков объективной стороны состава преступления и наступления общественно-опасных последствий, находящихся в причинной связи с деянием.
Обязательными признаками объективной стороны выступают:
- деяние в форме действия/бездействия, представленных альтернативно в диспозиции: 1) сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях; 2) передача имущества во владение иным лицам; 3) отчуждение или уничтожение имущества должника - юридического лица, гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя; 4) сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя.
Под сокрытием имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях необходимо понимать их полное или частичное утаивание.
Передачей имущества во владение иным лицам признается временное избавление от него.
Отчуждение имущества - это его сбыт третьим лицам в любой форме (возмездной или безвозмездной).
Уничтожение имущества, бухгалтерских или иных учетных документов представляет собой такое воздействие на них, в результате которого они приводятся в полную непригодность для их целевого использования.
Фальсификация бухгалтерских или иных учетных документов - это их подделка, направленная на изменение подлинности.
- общественно опасные последствия в виде крупного ущерба.
В соответствии с примечанием к ст.170.2 УКРФ. В статьях настоящей главы, за исключением статьи 169, частей третьей - шестой статьи 171.1, статей 171.2, 171.3, 174, 174.1, 178, 180, 185 - 185.4, 185.6, 191.1, 193, 193.1, 194, 198 - 199.1, 199.3, 199.4, 200.1, 200.2, 200.3 и 200.5, крупным размером, крупным ущербом, доходом либо задолженностью в крупном размере признаются стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - девять миллионов рублей.
- причинная связь между деянием и наступившими последствиями.
Обязательным признаком преступлений, предусмотренных частями 1 и 2 статьи 195 УК РФ, является время их совершения - до вынесения судом решения о несостоятельности и об открытии конкурсного производства при наличии признаков банкротства. После вынесения судом такого решения лицо уже не обладает указанными признаками, и поэтому совершить рассматриваемое преступление не может.
Обязательным признаком субъективной стороны является форма вины – умышленная. Вид умысла – прямой или косвенный. Лицо осознает, что осуществляет сокрытие имущества, имущественных прав и т.д., при наличии признаков банкротства предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба кредиторам и желает этого либо сознательно допускает эти последствия или относится к ним безразлично.
Факультативные признаки субъективной стороны – цель, мотив, любые, на квалификацию не влияют, но могут быть учтены судами при назначении наказания. Как правило, оно совершается в интересах должника с целью уменьшения его конкурсной массы или сокрытия его фактического размера.
Субъект преступления – специальный, вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет и обладающее соответствующими полномочиями (в силу закона, решения суда, договора, занимаемой должности) для совершения деяния, указанного в диспозиции ч. 1 ст. 195 УК РФ. Например, руководитель должника, индивидуальный предприниматель.
Блок 2.
Ч.2 – содержит самостоятельный состав преступления.
Объективная сторона выражается в совершении активного действия - неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника - юридического лица; последствия в виде крупного ущерба; причинная связь.
Потерпевшими являются другие кредиторы.
Неправомерное удовлетворение имущественных требований выражается в совершении финансовых операций и (или) сделок с имуществом должника - юридического лица, направленных на полное или частичное погашение кредиторской задолженности отдельным кредиторам в нарушение порядка, предусмотренного действующим законодательством. Например, в ходе финансового оздоровления должник осуществляет платежи отдельным кредиторам в нарушение графика погашения задолженности.
Субъективная сторона характеризуется формой вины – умышленной. Вид умысла – прямой. Лицо осознает, что неправомерно удовлетворяет имущественные требования отдельных кредиторов за счет имущества должника - юридического лица, при наличии признаков банкротства предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба другим кредиторам и желает этого.
Как справедливо отметила Н.А. Лопашенко, по данному составу должно быть установлено, что деяние совершается заведомо в ущерб другим кредиторам, поскольку конкурсной массы (имущества должника, на которое может быть обращено взыскание в процессе конкурсного производства) недостаточно для удовлетворения требований кредиторов всех очередей.
Субъект – специальный, руководитель (в том числе арбитражный управляющий, руководитель временной администрации), учредитель (участник) юридического лица либо индивидуальный предприниматель, достигшие возраста шестнадцати лет.
Ч.3 – содержит самостоятельный состав преступления. Объективная сторона выражается в совершении действия/бездействия: 1) в незаконном воспрепятствовании деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной организации;
2) уклонении или отказе от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу либо кредитной организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица либо кредитной организации возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной организации, впоследствии в виде крупного ущерба, причинной связи.
Под незаконным воспрепятствованием деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной организации понимается создание таких условий, которые не позволяют им в полной мере осуществлять свои функции. Например, ограничение доступа временной администрации в помещение кредитной организации или к ее документации и иным носителям информации.
Под уклонением от передачи понимаются действия (бездействие), направленные на не передачу документов или имущества при отсутствии явно выраженного отказа от передачи.
Отказ от передачи представляет собой открытые демонстративные действия, свидетельствующее о нежелании передавать документы или имущество.
Субъективная сторона характеризуется формой вины – умышленной. Вид умысла – прямой или косвенный. Лицо осознает, что незаконно препятствует деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной организации, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба кредиторам и желает этого либо сознательно допускает эти последствия или относится к ним безразлично.
Субъект - специальный - вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет и обладающее соответствующими полномочиями (в силу закона, решения суда, договора, занимаемой должности). Например, руководитель (в том числе арбитражные управляющие) должника, индивидуальный предприниматель.
