Тема 7. Страхование

Страхование – это экономическая категория, являющаяся составной частью финансовых отношений. Суть страхования – создание целевых денежных фондов за счет взносов заинтересованных юридических и физических лиц с последующим использованием их на возмещение ущербов. Перераспределительные отношения, возникающие в процессе формирования и использования по назначению страховых денежных фондов, выражаются через страхование как финансовую категорию.

Страхование является основным методом снижения степени риска при наступлении определенных событий, на случай которых проводится страхование.

Основная задача страхования – защита имущественных интересов юридических и физических лиц. Объективная необходимость страхования обусловлена существованием риска как случайного события, которое может привести к ущербу.

В широком смысле страхование обусловлено экономической необходимостью для общества иметь резервные фонды для ликвидации негативных последствий непредвиденных явлений и случайностей как обязательный элемент общественного производства, эти резервные фонды могут быть созданы:

1. путем самострахования

2. за счет резервирования в централизованном порядке

3. посредством внесения взносов юридическими и физическими лицами страховую организацию.

Сущность и роль страхования наиболее полно находят свое выражение в его функциях – рисковой, предупредительной,сберегательной. Классификация страхования - в РФ - система деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды. В основе классификации страхования лежат различия:

- в страховщиках и сферах их деятельности;

- в объектах страхования;

- в категориях страхования, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

Личное страхование - в РФ - отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование сочетает рисковую и сберегательную функции. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

Имущественное страхование- отрасль страхования. в которой объектом страховых отношений выступают владение распоряжение и пользование имуществом.

Выделяют также страхование ответственности, т.е. возмещение страхователем причиненного вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда,причиненного юридическому лицу.

Объекты страхования - не противоречащие законодательству имущественные интересы:

- связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

- связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

Страхование ответственности - отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

Страхование ответственности не предусматривает установление страховой суммы и застрахованного, они выявляется только при наступлении страхового случая - причинении вреда третьим лицам.