Тема 17. Страхование

Страхование – совокупность экономических отношений и система конкретных мероприятий, направленных на полное или частичное возмещение ущерба от наступления непредвиденных обстоятельств (аварий, стихийных бедствий и катастроф, невыполнения финансовых обязательств) путем распределения этого ущерба между возможно большим числом юридических и физических лиц.

Страхование выражает особые экономические отношения, отличные от кредитных и бюджетных. Страхование граждан и имущества также необходимо отличать от государственного социального страхования.

Сущностные признаки, характеризующие специфичность страхования:

· при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления внезапных, непредвиденных и непреодолимых событий, то есть страховых случаев, влекущих за собой возможность возникновения материального или иного ущерба физическим или юридическим лицам;

· при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования – страхователями, которая всегда носит замкнутый характер Случайный характер нанесения ущерба влечет за собой материальные или иные потери, которые охватывают не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть;

· страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. Для эффективного территориального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов;

· замкнутая раскладка ущерба обусловливает возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого страхователя, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение – возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода.

Страхование выполняет следующие основные функции: распределительную и контрольную.

Распределительная функция проявляется через следующие функции страхования: рисковую, предупредительную и сберегательную. Эта функция заключается в оказании денежной помощи пострадавшим физическим либо юридическим лицам. В рамках этой функции происходит перераспределение стоимости среди участников страхования.

Страховой рынок – особая сфера финансовых отношений, где объектом купли-продажи выступает специфическая финансовая услуга – страховая защита различных рисков.

Базовые функции страхового рынка:

· удовлетворение потребностей государства, юридических и физических лиц в страховой защите их имущественных и неимущественных рисков;

· мобилизация финансовых ресурсов общества с последующим использованием их на других финансовых рынках.

Структура страхового рынка:

· департамент Министерства финансов РФ по надзору за страховой деятельностью (за рубежом – аналогичные государственные органы) – специализированный орган централизованного управления финансовой системой общества, наделенный государством определенными контрольными и регулирующими функциями на страховом рынке;

· страховщики – универсальные или специализирующиеся на определенных видах операций страховые компании, непосредственно осуществляющие страхование различных рисков;

· страхователи – государственные организации, юридические и физические лица, осуществляющие страхование собственных рисков;

· страховое законодательство, как совокупность государственных нормативных актов, регламентирующих состав, права и обязанности участников, а также порядок совершения операций на страховом рынке.

Общая классификация страховых операций:

а) Социальное страхование физических лиц от возможного падения личного дохода страхователя на временной (временная нетрудоспособность) или постоянной (выход на пенсию) основах.

б) Личное страхование физических лиц в форме страхования риска потери жизни, здоровья, трудоспособности и т.п.

в) Имущественное страхование, как страхование любого имущества государства, юридических и физических лиц (в отдельных случаях может осуществляться на обязательной основе).

г) Страхование ответственности страхователя:

· страхование прямой ответственности страхователя;

· страхование ответственности третьих лиц.

д) Страхование предпринимательских рисков:

· страхование коммерческих рисков в сфере товарообращения;

· страхование финансовых рисков – кредитных, фондовых и непосредственно страховых (операций перестрахования).

По форме проведения страхование может быть обязательным и добровольным.

Дополнительная специфика страхового рынка в условиях переходного периода:

· ограниченность номенклатуры предоставляемых страховщиками услуг;

· ограниченность платежеспособного спроса на традиционные для развитого страхового рынка услуги;

· недостатки налоговой системы, затрудняющие развитие страхового рынка;

· относительная закрытость страхового рынка России от иностранных страховщиков.