Кредитоспособность заемщика и методы ее определения

Применяемая банками методика оценки кредитоспособности заемщика различна, но все они содержат определенную систему финансовых коэффициентов, включающие:

К _{абсолют. лик}= 0,2 – 0,25

К _{пром. покрыт}= 0,7 – 0,8

К _{полн покр.}= ³ 1

К _{независ.}= > 50% - 60%

В зависимости коэффициентов предприятие распределяют по кредитоспособности на 3 класса

Условная разбивка заемщиков по классности.

Коэффициенты	I класс	II класс	III класс
К _{абсол. лик}.	0,2<	0,15-0,2	<0,15
К _{пром. покрыт}	0,8<	0,5-0,8	<0,5
К _{полн. покрыт}.	2,0<	1,0-2,0	<1
К _{независ}	60%<	40%-60%	<40%

Для определения кредитоспособности могут использоваться и другие показатели: деловая активность, финансовая устойчивость, оценка кредитоспособности заемщика может быть сведена к единичному показателю: - рейтинг заемщика.

Рейтинг заемщика определяется в баллах. Сумма в баллах определяется путем умножения классности (I, II. III) любого показателя (К _{абсол. лик}.. К _{пром. покрыт}, К _{полн. покрыт}., К _{независ}) и его доли соответственно (30%,20%,30%,20%)

Первому классу могут быть отнесены заемщики с суммой баллов от 100 - 150. Ко второму классу от 151 – 250 баллов. К третьему классу от 251 – 300 баллов.

С предприятием каждого класса кредитоспособности банки по-своему строят кредитные отношения. Первоклассному заемщику банки могут открывать кредитную линию выдавать кредит по контокоррентному счету в разовом порядке, выдавать не обеспеченные ссуды с установлением во всех случаях более низкой процентной ставки.

Кредитование заемщиков 2 класса производится в выборочном порядке, т.е. при наличие соответствующего обеспечения кредита и процентная ставка зависит от вида обеспеченности.

Предоставление кредита клиентам 3 –го класса связано с серьезным риском, в большинстве случаев таким многим клиентам банки кредиты не выдают. Если банки решаются на выдачу кредита, то размеры предоставленной ссуды не должен превышать размеры уставного капитала клиента и процентные ставки за кредит устанавливаются на более высоком уровне.

Например: Оценка кредитоспособности заемщика.

Задание: На основание исходных данных определить финансовые коэффициенты, рейтинг заемщика и его классность и принятие решения о возможности выдачи кредита, и условия выдачи.

Исходные данные: (млн. руб.)

1. Средства предприятия - 969

а) Основные средства -407

б) Оборотные средства – 562, в т. ч.:

- материальные оборотные средства - 332

- денежные средства, краткосрочные фин. вложения – 205

-дебиторская задолженность – 25

2. Источники средств – 969 в т.ч.

а) Источники собственных средств – 629

- собственные оборотные средства - 222

б) заемные средства -340

- краткосрочные кредиты - 194