Принципы организации безналичного платежного оборота

Первый принцип – правовой режим осуществления расчетов и платежей – обусловлен ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества. Все гражданские правоотношения подразделяются на вещные (раздел 2 ГК РФ) и обязательственные (разделы 3,4 ГК РФ.)

В литературе высказана позиция, что безналичные расчеты – это не движение денежных средств, а движение денежных обязательств.

На расчетном счете клиента отражается объем требований к банку.

На корреспондентских счетах банков отражаются сводные суммы требований к банкам-корреспондентам, основным из которых является Банк России.

Сложность расчетных взаимоотношений требует установления единообразия посредством регулирования.

База регулирования – комплекс законов и подзаконных актов (указов Президента, постановлений правительства), а также инструкций и нормативных актов тех государственных органов, которым поручено выполнять функцию регулирования расчетов.

Главный регулятор орган платежной системы-

ДОПИСАТЬ!!!!! 2 лекции

Формы безналичных расчетов (вексельная)

Вексельный оборот регулируется законом «О простом и переводном векселе».

Простой вексель (соло) является долговой распиской.

Переводной вексель (тратта) – безусловный приказ векселедателя (кредитора) плательщику об уплате указанной суммы 3му лицу. В тратте участвуют 3 лица:

· Векселедатель (трассат)

· Плательщик (трассант), к которому обращен приказ по векселю

· Векселедержатель (ремитент) – получатель платежа по векселю.

Переводной вексель обязательно должен быть акцептован плательщиком. Только после этого он может стать исполнительным документом. Акцептант становится должником.

Обязательные реквизиты векселя:

· Вексельная метка

· Место и время заполнения

· Обещание уплатить определенную сумму: указание суммы цифрами и прописью, срок и место платежа

· Наименование того, по приказу кого должен быть совершен платеж.

Аваль (дополнительная гарантия банка) может быть проставлен на лицевой стороне или на добавочном листе (аллонже). Передача векселя сопровождается внесением передаточной надписи (индоссамента).

Вексельная форма расчетов требует обязательного участка банков – они исполняют поручение векселедателя, что отражается словами «для получения платежа».

Банк инкассирует вексель и этим берет на себя обязательство получить платеж и перевести средства на счет клиента.

Факторинг

Участники:

· Фактор-посредник. Это – банк или коллекторское агентство.

· Поставщик (клиент банка, имеющий платежные требования к своим дебиторами).

· Должники (дебиторы) обязанные оплатить требования.

· Уступка требования является разновидностью кредита: денежные средства, которые фактор перечисляет владельцу дебиторской задолженности, является кредитом.

Виды факторинга:

· Конвенционный (открытый). Фактор может не только кредитовать отгруженные товары, но иведет для клиента бухучет, консультирует по вопросам организации расчетов. Клиент избавляется от ряда коммерческих функций, передав их фактору. В платежных документах поставщик указывает в качестве получателя средств фактора. Все платежи идут в порядке погашения задолженности.

· Конфиденциальный (закрытый). Является скрытым источником кредитования для заемщика. Покупатели не осведомлены о договоре факторинга и перечисляют средства на счет поставщика.

Банковские карты

Участники платежной системы

· Эмитент

· Держатель карт

· Торговая организация

· Кредитная организация

· Процессинговый центра

· Расчетный агент

Имя и логотип эмитента – обязательные реквизиты карты. Эмитентом может быть банк, имеющий лицензию на ведение расчетных операций в порядке обслуживания физических лиц и юридических.

Банк-эквайзер осуществляет расчет с предприятиями сферы торговли и услуг, производит выдачу наличных средств.

Процессинговый центр обеспечивает информационно-технологическое взаимодействие участников платежной системы. Ему известно состояние карточных счетов, он осуществляет авторизацию всех операций по картам. Процессинговый центр может принадлежать банку-эмитенту, а может быть, и независимая организация.

Расчетный агент осуществляет расчеты между банками-членами расчетной системы. Для того, чтобы гарантировать осуществление расчетов, эмитенты размещают в расчетном банке страховые суммы.