Сущность, функции и виды банков

Банки возникли на основе товарно-денежных отношений, их появление было обусловлено увеличением объёма потребностей производства, ускорением кругооборота промышленного и торгового капитала.

Банки возникли на основе меняльного дела. В средние века широкое распространение получила деятельность менял, которые обменивали местные и иностранные монеты для купцов. В дальнейшем они стали принимать деньги на хранение от купцов и предоставлять им кредиты. Термин «банк» происходит от итальянского слова «banco», что означает стол за которым менялы обменивали монеты. Менялы давали в ссуду не только собственные деньги, но и деньги принятые на хранение.

В современном обществе банки выполняют разнообразные операции, они не только привлекают временно свободные денежные средства и предоставляют кредиты, но и организуют, денежное обращение выполняют операции с ценными бумагами, иностранной валютой, посреднические операции и др. По мере развитии производства и обращения роль банков возрастает. Развитие товарно-денежных отношений привело к увеличению функций выполняемых банками. Функции банков отличают их от других экономических субъектов и выражают их сущность. В экономической литературе имеются различные точки зрения по поводу функций банков.

Старейшей функцией банков является посредничество в кредите. Банки, с одной стороны, аккумулируют временно свободные денежные средства предприятий, организаций, населения, а с другой стороны, используют их для выдачи кредитов. Таким образом, они выполняют роль посредников в движении ссудного капитала.

Благодаря этой функции преодолеваются следующие затруднения:

- размеры денежного капитала, предлагаемого в ссуду его владельцами, могут не соответствовать размерам спроса на ссудный капитал;

- сроки высвобождения денежных капиталов у их собственников могут не совпадать с тем периодом времени в течении которого эти капиталы требуются заёмщикам;

- даже в тех случаях, когда предложение ссудного капитала полностью соответствует предъявляемому спросу как по размерам, так и по срокам кредита, препятствием может быть недостаточная гарантия возврата ссуд, связанная с неосведомлённостью о кредитоспособности заёмщиков. Риск неплатёжеспособности заёмщиков является препятствием к прямому предоставлению денежных средств в ссуду.

Посредничество банков преодолевает все эти трудности. Банки привлекают денежные средства различной величины и на различные периоды времени, поэтому могут предоставлять кредиты в требуемых размерах и на нужные сроки. Специализируясь на ведении кредитных операций банки, имеют возможность квалифицированно определять кредитоспособность заёмщиков.

Вторая функция банков – посредничество в платежах. Предприятия хранят свои денежные средства на банковских счетах, банки производят платежи по поручению клиентов, принимают деньги от клиентов, учитывают все поступления и выдачи денег. Благодаря посредничеству банков в платежах, основная масса платежей производится путём безналичных перечислений. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек денежного обращения и ускорению расчётов.

Одной из функций банков является аккумуляция временно свободных денежных средств и превращение их в капитал. В ЦБРФ сосредоточиваются на счетах коммерческих банков их денежные средства, на счетах в коммерческих банков - денежные средства их клиентов. В банках аккумулируются преимущественно не собственные, а привлечённые средства. С одной стороны, привлечённые средства используются для выдачи кредитов. С другой стороны, они приносят их владельцам доход в виде процентов. Таким образом, аккумулируя денежные средства, банки превращают их в ссудный капитал.

Выполняя свои функции, банки способствуют расширенному воспроизводству путём:

- предоставления кредитов на производственные цели,

- сокращению издержек обращения благодаря концентрации и проведению безналичных расчётов через банки,

-мобилизации временно свободных денежных средств и превращению их в капитал.

Банки можно классифицировать по различным признакам:

На уровень развития банковской системы влияют макроэкономические и политические факторы. Степень развития товарно-денежных отношений также оказывает влияние на формирование банковской системы. Значительное влияние на развитие банковской системы оказывает и законодательная база.

В фазе экономического подъёма происходит развитие БС. Спрос на банковские услуги возрастает. С увеличением объёмов банковских операций возрастает банковская прибыль, которая используется для дальнейшего развития банковских операций. В фазе экономического подъёма банковские риски снижаются, деятельность БС приобретает стабильный характер. В условиях экономического кризиса банковские риски увеличиваются, что зачастую приводит к банкротству банков.