Виды денег

В своем развитии деньги выступали в двух видах: полноценные деньги и знаки стоимости (заменители полноценных денег или неполноценные деньги).

Полноценные деньги – деньги, у которых номинальная стоимость (указанная на них) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости материала, из которого они сделаны. К таким деньгам относят металлические деньги (медные, серебряные, золотые монеты), которые имели разные формы: сначала штучные, потом весовые. Монеты более позднего развития денежного оборота имели установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание). Наиболее удобной для оборота оказалась круглая форма монеты, лицевая сторона которой называлась аверс, а оборотная – реверс и обрез – гурт (ребро). С целью исключить порчу монеты, гурт стали делать нарезным.

Первые монеты появились почти 26 столетий назад в Стародревнем Китае и Лидиевском государстве. В Киевской Руси первые монеты датируются 9-10 столетием.

Сначала в обороте находились одновременно и златники (монеты из золота), и серебряники (монеты из серебра). К золотому обороту страны перешли во второй половине 19 ст. Лидером среди них была Великобритания, которая вместе со своими колониями и доминионами занимал первое место по добыче золота.

Причинами перехода к металлическому обороту и прежде всего к золотому стали особенности благородного металла, что делало его наиболее пригодным для исполнения функции денег:

- однородность по качеству;

- разделяемость и объединяемость без утраты свойств;

- портативность (концентрация стоимости);

- сохранность;

- сложность добычи и переработки.

Для полноценных денег характерна продолжительность нахождения в обороте, что обеспечивалось вольным разменом знаков стоимости на золотые монеты, свободной чеканкой золотых монет при определенном и неизменном золотом содержании денежной единицы, свободным перемещением золота между странами. Благодаря своим качествам полноценные деньги беспрепятственно исполняли все свои функции.

Появление знаков стоимости при золотом обороте было вызвано объективной необходимостью:

- во-первых, золотодобыча не успевала за производством товаров и не обеспечивало полную потребность в деньгах;

- во-вторых, золотые деньги высокой портативности не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот;

- в-третьих, золотой оборот не владел свойствами объективной экономической эластичности, т.е. не мог быстро расширяться и сужаться;

- в-четвертых, золотой стандарт, в целом, не стимулировал производство и товарооборот.

Золотой оборот просуществовал относительно недолго – до Первой мировой войны, когда страны-участницы для покрытия своих расходов осуществляли эмиссию знаков стоимости. Постепенно золото исчезло из оборота.

Знаки стоимости (заменители полноценных денег) – деньги, номинальная стоимость которых выше реальных, т.е. затраченного на их производство общественного труда. К ним принадлежат:

1) металлические знаки стоимости – золотая монета, которая стерлась, мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов, например меди, алюминия;

2) бумажные знаки стоимости, сделанные, как правило, из бумаги (различают бумажные и кредитные деньги).

Бумажные деньги – это представителя неполноценных денег, которые появились как заменители золотых монет. Объективная возможность оборота этих денег обусловлена особенностями функции денег как средств оборота, когда деньги являются моментальным посредником в движении товаров. В сравнении с золотыми, такие деньги давали собственникам товара определенные преимущества (легче сохранять, удобные при расчетах за мелкие партии).

Родиной бумажных денег принято считать Китай. Сейчас те бумажные деньги, которыми мы пользуемся при расчетах, - эта законные платежные средства. «Законные» означает, что государство силой своей власти, силой принятых юридических законов предписывает всем участникам экономической жизни принимать эти деньги в уплату за все товары и услуги. Гарантом всеобщности применения данного средства обмена выступает государство.

Право выпуска бумажных денег присвоило себе государство. Разница между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска составляет эмиссионный доход казны, что является существенным элементом поступлений в государственный бюджет. На начальном этапе бумажные деньги выпускались государством наряду с золотыми и с целью внедрения в оборот, обменивались на золото. Бумажные деньги выступали как символы, как представители драгоценных металлов. На денежных знаках указывалась их золотая основа, т.е. то количество золота, которое этот знак заменяет, представляет.

Это было важным – подтвердить, что за листами бумаги стоит золото. Денежным знакам гарантировался обмен в банке на золото по первому требованию. Такая денежная система называлась золотостандартной. Однако во время Первой мировой войны свободный обмен денег на золото практически во всех странах был прекращен. Несколько позже, примерно через два десятилетия, это сделали США. А последняя точка была поставлена в 1971 г., когда США приняли решение отказаться от обязательства конвертировать доллары, предъявляемые иностранными финансовыми органами, в золото по фиксированной цене.

Вместе с тем нельзя категорически утверждать, что интерес к построению денежной системы на основе золотого стандарта окончательно пропал. Среди современных экономистов есть сторонники возврата к золотому стандарту, они полагают, что его применение дисциплинирует экономическую политику государства, оберегает экономическую систему от неэффективных решений государства в области финансовой и кредитно-денежной политики. Критики золотого стандарта утверждают, что как раз его использования и является одной из причин нестабильности экономики. Время рассудит, чья позиция ближе к истине.

Итак, сущность бумажных денег лежит в том, что они выступают знаками стоимости, выпускаются государством для покрытия бюджетного дефицита. Обычно они не размены на золото и наделены государственным принудительным курсом.

Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с отсрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательствами продавца, которые должны быть погашены в заранее установленный срок. Первоочередное экономическое значение этих денег – сделать денежный оборот эластичным, способным отображать потребности товарооборота в наличных деньгах, экономить полноценные деньги, способствовать развитию безналичного оборота.

Постепенно с развитием капиталистических товарно-денежных отношений сущность кредитных денег претерпевает существенные изменения. В условиях планирования капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (товар – деньги – товар), а отношения денежного капитала (деньги – товар – деньги), поэтому денежный капитал выступает в форме кредитных денег.

Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

Вексель – письменная безусловная, ничем не предопределенная обязанность должника оплатить определенную сумму в заранее обговоренный срок и в установленном месте. Различают простой вексель, выданный должником, и переводный, выписанный кредитором и направленный должнику на подпись с возвращением кредитору. Переводный вексель (трата) может находиться в обороте благодаря переводной надписи (игдосаменту) на обратной стороне документа. По мере увеличения переводных надписей циркулярная значимость векселя возрастает, поскольку каждый подписавшийся несет солидарную ответственность по векселю.

Вексель имеет следующие особенности:

- абстрактность, т.е. отсутствие на документе вида договора;

- безупречность, что означает обязательную оплату векселя;

- оборотность, т.е. передача векселя как платежного средства другим кредиторам, что означает возможность взаимного расчета вексельных обязательств продавца. Платежная гарантия еще больше возрастает при акцепте (согласия оплатить вексель, если должник не может рассчитаться сам) векселя банком.

Вексель имеет определенные границы оборота. Он функционирует между лицами, которые владеют информацией о платежеспособности друг друга и осуществляют экономические отношения. Погашается вексель участниками вексельного оборота наличными деньгами.

Принятие постановления Верховной Радой Украины «О применении векселей в хозяйственном обороте» от 17 июня 1992 г. возродило вексельный оборот в Украине. Это имело большое народно-хозяйственное значение, поскольку позволило смягчить платежный кризис, ускорить привлечение к хозяйственному обороту готовую продукцию с ограниченным спросом, реализовать лишние товарно-материальные ценности.

На данном этапе находятся в обращении и казначейские векселя, которые выпускаются государством для покрытия дефицита бюджета.

Различают также коммерческий вексель (выдается под залог товара) и банковский вексель, выдается банком-эмитентом при наличии определенной суммы клиента на депозите. В отличии от коммерческого банковский вексель имеет депозитную форму. Это по сути простой вексель, т.к. выписывается клиентом банка своему поставщику в оплату за товар, но может быть индексован третьему лицу. Банковский вексель дает предприятию новый платежный способ, гарантированный банком. Кроме получения дохода по депозиту, на основе которого банком и выдается вексель, предприятие получает возможность расчета со своими партнерами. Каждый банк, который их выпускает, имеет свои особенности, прежде всего это предоставление преимуществ клиентам-векселедержателям.

Банкнота – кредитные деньги, которые выпускаются центральным (эмиссионным) банком страны. Впервые банкноты были выпущены в конце ХУ11 столетия, на основе переучета одиночных коммерческих векселей. Первично банкнота имела двойное обеспечение: коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, которая обеспечивалась ее обменом на золото. Такие банкноты назывались классическими, имели высокую продолжительность оборота и надежность. Центральный банк владел золотым запасом для обмена, что исключало обесценивание банкноты.

В отличие от векселя, банкнота представляет собой бессрочные долговые обязательства продавца и обеспечивается гарантией центрального банка, который в большинстве стран стал государственным.

Современная банкнота утратила по сути обе гарантии: не все векселя, которые переучитываются центральным банком, обеспечены товаром, а также отсутствует обмен банкнот на золото. На данном этапе банкнота поступает в оборот путем банковского кредитования государства, банковского кредитования государства через коммерческие банки, обмена иностранной валюты на банкноты данной страны.

В настоящее время центральные банки выпускают банкноты строго определенной стоимости. По сути, они являются национальными деньгами на всей территории государства. Материальное обеспечение в виде товара или золота отсутствует. Для изготовления банкнот используется особая бумага, и применяются методы усложнения их подделки.

Чек – вид кредитных денег, которые выступают как денежный документ установленной формы, который содержит безусловный приказ собственника счета в кредитной организации выплатить держателю чека указанную сумму. Чековому обороту предшествует договор между клиентом кредитного учреждения и этим учреждением об открытии счета на сумму внесенных средств или предоставления кредита. Клиент на эту сумму выписывает чеки, а кредитное учреждение их оплачивает. В чековой обороте принимают участие: чекодатель (собственник счета), чекополучатель (кредитор чекодателя) и плательщик по счету (кредитная организации).

Впервые чеки появились в обороте в 16-17 столетии в Великобритании и Нидерландах. С развитием кредитной системы они получили широкое распространение.

Различают три основных вида чеков:

- именной – чек на определенную сумму без права передачи;

- на предъявителя – чек без указания получателя;

- ордерный – чек на определенную сумму с правом передачи путем индоссамента на обороте документа.

Во внутреннем обороте чеки используются для получения наличных в кредитной организации, как средство платежа и оборота, а также в качестве инструмента безналичных платежных расчетов, которые осуществляются путем перерасчета по счетам в кредитных организациях. В международных расчетах используются банковские чеки для осуществления коммерческих платежей, но в основном при платежах неторгового характера.

В соответствии с Положением о чеках, утвержденном в 1929 г. в СССР действовали два вида чеков: расчетные и денежные.

Расчетный чек – это письменное поручение банку осуществить денежный платеж со счета чекодателя на счет чекодержателя, т.е. они использовались для безналичных платежных расчетов.

Денежные чеки служили для получения предприятиями и организациями наличных денег.

Быстрое расширения чекового оборота после Второй мировой войны требовало изменения форм платежей. Научно-технический прогресс и развитие электронно-вычислительной техники способствовали появлению в ведущих зарубежных странах автоматизированных электронных аппаратов для обработки чеков и ведения текущих счетов. Электронные устройства и системы связи для осуществления кредитных и платежных операций (начисление суммы и списание средств, переводы со счета на счет, начисление процентов, контроль за состоянием счета) путем передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей способствовали возникновению электронных денег. С их помощью происходит большая часть межбанковских операций.

Внедрение электронно-вычислительной техники в кредитных организациях создало условия для появления электронных денег, которые стали электронным эквивалентом наличных денег и являются их заменителем.

Электронные деньги имеют ряд особенностей в сравнении с наличкой:

- во-первых, наличные в виде электронных денег, как правило, нельзя потратить, если эти деньги украдены или утеряны;

- во-вторых, после утери, воровства или уничтожения, сразу предупредив об этом кредитную организацию, можно получить новые электронные деньги с восстановлением первичного баланса;

- в-третьих, электронные деньги могут иметь ограниченный объем.

Использование электронных денег осуществляется с помощью электронного кошелька – какой-либо пластиковой карточки, или функции карточки, которая содержит реальную ценность в форме электронных денег, которые собственник внес на счет в банке. Банковская пластиковая карточка – это пластиковый идентификационный способ, при помощи которого можно руководить банковским счетом, т.е. осуществлять оплату за товары, услуги и получать наличные деньги. Таким образом, карточка – это инструмент безналичных расчетов, поэтому ее существования связано с функционированием определенной платежной системы.

Платежная системы – это, прежде всего, совокупность кредитных учреждений, которые осуществляют расчеты, во-вторых система взаимоотношений между участниками, которая необходима для исполнения обязательств по расчетам при помощи карточек; в-третьих, совокупность нормативных, договорных, финансовых и информационно-технических способов, которые регламентируют порядок использования банковских платежных карточек.

По финансово-экономическому назначению различают кредитные карточки и дебетовые карточки. В зависимости от субъектов использования – пластиковые карточки личного использования и корпоративные финансовые карточки. В зависимости от защищенности- обычные пластиковые магнитные карточки, электронные (микропроцессорные и лазерные) карточки.

Широкомасштабное внедрение электронных денег в современную систему расчетов, как межбанковскую, так и банк-клиент, клиент-магазин и т.д. объясняется тем, что этот вид кредитных денег является идеальным способом расчета по следующим причинам:

- финансовую пластиковую карточку удобно носить в кармане или кошельке;

- пластиковая карточка является относительно дешевым средством;

- надежность;

- возможность обеспечения высокого уровня защиты, необходимого для предотвращения подделок и махинаций в финансовой среде;

- некоторые виды финансовых пластиковых карточек, например типа смарт-карта, могут исполнять функции: кредитных и дебетовых карточек одновременно.

В Украине лидерами в работе с карточками являются банк «Аваль», Приватбанк и Укрэксимбанк. Однако развитие национальной платежной системы и использование международных платежных карточек тормозят следующие причины:

- отсутствие доверия населения к коммерческим банкам, а отсюда и нежелание держать деньги в банках (хотя в последнее время количество вкладов и их размеры в банках растут);

- недостаточность опыта, традиций относительно внедрения карточных систем и умения пользоваться ими;

- незаинтересованность торговых предприятий принимать оплату по карточкам;

- значительные капиталовложения и долгий срок окупаемости инвестиций в карточный бизнес;

- отсутствие должной законодательной базы относительно оборота пластиковых карточек;

- проблемы финансовой безопасности банков и клиентов.