Бухгалтерські звіти

Імпорт звіту в формат Excel.

Регламентовані звіти.

Оперативні звіти.

Бухгалтерські звіти.

План.

Тип заняття: лекція.

Тема 8. Формування звітності.

Мета: а) ознайомити студентів з основними бухгалтерськими, оперативними і регламентованими звітами, навчити виконувати імпорт звіту в формат Excel;

б) розвивати практичні навички оформлення звітної документації, вміння виділяти головне;

в) виховувати інформаційно-компетентну людину.

Обладнання: система «1С: Підприємство 7.7».

Оборотно-сальдова відомість

Оборотно-сальдова відомість містить інформацію про залишки на початок і кінець періоду, а також про обороти по дебету і кредиту за встановлений період для кожного з рахунків. Для формування звіту необхідно в меню Отчёты/Звіти головного меню програми вибрати команду Оборотно-сальдовая ведомость/Оборотно-сальдова відомість.

На вкладці Параметры задається налаштування параметрів звіту. Вказується період, за який необхідно сформувати оборотно-сальдова відомість, а також налаштовуються три додаткові опції:

· Дані по субрахункам – при установці цього прапорця в відомості відображаються залишки і обороти по субрахункам, інакше відображення виконується тільки по основним рахункам;

· Дані по валютам - при установці цього прапорця в відомості будуть відображатися данні по кожній валюті, інакше – тільки сумарний гривневий еквівалент валютних сум

· Розгорнуте сальдо – при включенні цієї опції виконується побудова розвернутого сальдо.

Після натиснення кнопки ОК на екрані відобразиться вікно зі змістом Оборотно-сальдова відомість за вказаний період.

Зведені проводки

Список зведених проводок – це звіт, що містить обороти між рахунками (суми в дебет одного рахунка з кредита другого за певний період часу). Для формування звіту необхідно в меню Отчёты/Звіти головного меню програми вибрати пункт Сводные проводки /Сводні проводки.

При налаштуванні параметрів звіту вказується:

· за який період (поля Период с… по…) необхідно сформувати звіт про зведені проводки (обираються дати початку і кінця періоду);

· виводити зведені проводки без врахування валют (прапорець По валюте зняти) чи з врахуванням валют, тобто з показанням даних по конкретній валюті (прапорець встановлений);

· виводити обороти по субрахункам (прапорець Данные по субсчетам встановлений) чи по основним рахункам (прапорець знятий);

· сортувати звідні проводки в порядку рахунків дебету проводки (прапорець По кредиту знятий) або в порядку кредиту проводки (прапорець По кредиту встановлено).

Шахматка

Шахматка – це звіт, що містить табличне представлення оборотів між рахунками за певний обраний період. Для формування звіту-шахматки необхідно використати команду Шахматка з основного меню програми Отчёты/Звіти..

В діалоговому вікні формування звіту вказуються наступні настройки:

· Період, за яким треба сформувати звіт - шахматку. Він задається вибором дат початку і закінчення періода;

· Чи виводити шахматку без обліку валют (для валютних рахунків будуть відображатися кінцеві дані в гривнях без деталізації по валютам) чи з обліком валют (з вказанням даних по конкретній валюті);

· Чи відображати обороти по субрахункам (прапорець Данные по субсчетам встановлений) чи тільки по рахункам у цілому (прапорець знятий).Сформований звіт - шахматки представляє собою таблицю, у котрій строки відповідають дебетовим рахункам, стовбці – кредитовим рахункам, а на їх перехрещення відображаються суми оборотів за вибраний період в дебет рахунка з кредиту рахунка. Зліва та зверху відображаються відповідно номера рахунків дебету і кредиту, а заповнення виконуються оборотами по цим рахункам.

Оборотно-сальдова відомість по рахунку.

Оборотно-сальдова відомість являє собою список по значенням субконто. Для формування цього звіту в головному меню Отчеты / Звіти потрібно вибрати пункт Оборотно-сальдовая ведомость по счету / Оборотно-сальдова відомість по рахунку і вказати у вікні налаштування звіту необхідні параметри.

Кожний рядок отриманого звіту буде містити найменування об’єкту обліку (субконто), залишок на початок періоду, дебетовий і кредитовий обороти та залишок на кінець періоду.

В нижній частині списку виводяться підсумкові дані: сальдо по рахунку в цілому, розгорнуте сальдо і сумарні обороти.

Обороти рахунку (Головна книга).

Звіт Обороти рахунка використовується для вводу оборотів і залишків рахунка за кожний місяць. Для отримання оборотів рахунку треба вибрати пункт Главная книга/Головна книга з меню Звіти. Можна встановити вивід залишків на початок або кінець періоду, сумарні обороти за період і обороти з іншими рахунками по дебету і кредиту даного рахунку.

Звіт буде представлений у виді таблиці, кожний рядок якої містить обороти по рахункам за місяць.

Журнал-ордер рахунка по субконто

Використовується для рахунків, на яких ведеться аналітичний облік по субконто. Дозволяє отримати для кожного виду субконто, дебетові і кредитові обороти, а також розгорнуте згорнуте сальдо на початок і кінець періоду.

В залежності від того, чи встановлений режим вводу кореспонденції з рахунками по дебету чи по кредиту, звіт буде називатись Відомість або Журнал-ордер. Якщо вибрані два варіанти, то назва звіту – Журнал-ордер і Відомість по рахунку.

Книга доходів та витрат

Звіт призначений для формування Книги доходів і витрать юридичної особи, яка має спрощену схему оподаткування. Звіт формується на основі проведених документів Видатковий ордер, Прибутковий ордер і Банківська виписка за вказаний період по заданому розрахунковому рахунку організації.