Вексель. Для дополнительного привлечения временно-свободных денежных средств банки осуществляют выпуск векселей следующих видов

Для дополнительного привлечения временно-свободных денежных средств банки осуществляют выпуск векселей следующих видов:

1. Простые процентные

2. Простые дисконтные

3. Переводные(тратта)

Вексель – это письменное долговое обязательство должника об уплате указанной суммы денег в указанный срок и в указанном месте, то есть банки выдавшие вексель удостоверяют, что определенное физическое или юридическое лицо внесло в банк вклад в определенной сумме и в определенной валюте, указанной на векселе.

Выпуск банками векселей относительно прост т.к. не требует регистрации в Банке России. Эмитируя и обслуживая векселя, банки обеспечивают денежный оборот и аккумулируют свободные денежные средства.

Банк в свою очередь обязуется оплатить такой вексель по предъявлению его к оплате в указанный на нем срок.

Банк в основном осуществляет выпуск векселей в целях дополнительного привлечения денежных средств. Он может быть использован для расчета по любым видам платежей, кроме того может передаваться от одного векселедержателя к другому при помощи передаточной надписи – индоссамент, который проставляется на обратной стороне векселя, либо на добавочном листе – аллонже.

Банковский вексель в своей основе имеет депозитную природу, представляет собой инструмент коммерческого кредита, обусловленного реальными потребностями торгово-промышленного оборота. Он выписывается банком-эмитентом на основании депонирования клиентом в банке определенной суммы денег. Поэтому для банка вексель является инструментом привлечения дополнительных денежных средств, а для покупателя векселя - возможность размещения временно-свободных денежных средств с целью получения дохода.

Банковские риски

Банковская деятельность подвержена рискам, а именно риск невозврата кредита, риски от обесценения ценных бумаг, валютные риски.

Риск – это опасность потерь банка или убытков при наступлении определенных негативных событий. Риски подразделяются на внешний, к которому относятся те риски, которые несвязанны с банковской деятельностью, но могут оказать негативное влияние на доходы и прибыль банка. Это политические риск, социальные риски, риск стихийных бедствий, валютный риск, страновой риск, информационный риск. Внутренние риски являются риски, связанные с основной банковской деятельностью и к ним относится: кредитный, процентный, валютный, риск от факторинговых и лизинговых операций, расчетных, депозитных, риск несбалансированной ликвидности, риск банковских злоупотреблений.

1) Кредитный риск – это опасность потерь для кредитора в случае невозврата кредита заемщиком суммы основного долга и процента по нему.

Управление этими рисками может, осуществляется следующим образом:

1. Путем диверсификации портфеля – ссуд, кредитов, то есть рассредоточение имеющегося у банка возможностей по кредитованию в частности распределение кредитов по различным отраслям, по различным видам обеспечения и другие показатели. Кредитный риск у банка возрастает, если увеличивается общий объем кредитования, поэтому банки стремятся при постоянном объеме кредитных вложений предоставлять кредиты на более мелкие суммы и большему числу независящих друг от друга клиентов.

2. Это способ предварительного анализа кредитоспособного заемщика. Этот метод имеет важное значение и представляет собой расчет показателей характеризующих рискованность финансового положения заемщика, прежде всего его платежеспособность.

3. Оценка стоимости выдаваемых кредитов и контроль в процессе кредитования, с выездом кредитного инспектора на место, банкам необходимо производить оценку будущих поступлений денежных средств заемщику (чистая выручка) за счет которой будет осуществляться погашение кредита. Кроме того контроль в процессе кредитования, а именно соблюдение графика ежемесячных платежей по возврату кредита и процентов по нему.

В целях снижения кредитного риска банкам рекомендуется широко использовать или практиковать страхование кредитов – это позволяет снизить риск банка за счет передачи его страховой компании, которая в данном случае будет выступать в качестве гарант или поручителя, в случае если заемщиком не погашается кредит, то страховая компания должна вернуть денежные средства заемщика банка.

2) Процентный риск – это опасность нанести убытки банкам в следствии непредвиденных, неблагоприятных изменений процентных ставок по кредитам.

Способы управления процентными рисками:

1. Предусматривать в кредитном договоре возможность пересмотра процентной ставки по кредиту в зависимости от изменений рыночных цен (плавающая процентная ставка);

2. Согласование сроков по пассиву срокам по активу (ликвидность);

3. Купля-продажа фьючерсов – срочный контракт-сделка;

4. Проведение процентных «свопов», то есть это операция, в которой участвуют две стороны, обязуются уплатить проценты друг другу по определенным обязательствам в заранее обусловленные сроки (стороны обмениваются взаимными платежами) и обычно это происходит по фиксированной процентным ставкам.

3) Риск несбалансированной ликвидности, представляет собой опасность потерь в случае неспособности банка покрыть свои обязательства по пассивам требованиями по активу.

Управление этим риском осуществляется путем соблюдения банками обязательных экономических нормативов ликвидности (нормативов мгновенной ликвидности, текущий, общий и долгосрочный). Данные нормативы и допустимые предельно их значения устанавливаются ЦБРФ и для всех коммерческих банков без исключения.

4) Валютный риск – это опасность потерь при изменении курса иностранной валюты по отношению к национальной. Такой риск особенно высок у тех банков, которые стремятся получить спекулятивный доход от купли-продажи иностранной валюты.

5) Инвестиционный риск – это опасность потерь в следствии изменения портфеля ценных бумаг или изменения ситуации на рынке ценных бумаг.

6) Страновой риск – это опасность потерь, когда государство не хочет или не может выполнить свои обязательства перед иностранным кредитором. Обычно этот риск складывается из риска экономического, при смене политического лидера, системы хозяйствования в стране, в случае продолжительных войн, стихийных бедствий, терактов. Когда все остальные способы минимизации банковских рисков окажутся исчерпанными для этой цели используется собственный капитал банка за счет, которого могут быть компенсированы убытки от рисковых кредитов, инвестиций, внутрибанковских преступлений и ошибок. Это крайняя мера позволит банку продолжить свою деятельность. Она способна принести эффект, если убытки банка не столь велики и их еще можно компенсировать.