Депозитный (сберегательный) сертификат

Депозитный (сберегательный) сертификат-это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных процентов по вкладу. Банки осуществляют привлечение дополнительных средств посредством продажи собственных депозитных и сберегательных сертификатов. Депозитный выдается только юр.лицам, сберегательные физ.лицам. Можно выделить общие черты депозитных и сберегательных сертификатов: они являются ценными бумагами; выпускаются только банками; регулируются банковским законодательством; всегда выпускаются только в документарной форме; это обращающиеся ценные бумаги (право требования по ним может уступаться другим лицам); не могут служить расчетным и платежным средством за товары и услуги; выдаются и обращаются только среди резидентов. Право выпуска сберегательных и депозитных сертификатов предоставляется банкам при условиях: осуществления банковской деятельности не менее 2-х лет, публикации годовой отчетности, подтвержденной аудиторской фирмой; соблюдения законодательства и нормативных актов Банка России; выполнения обязательных экономических нормативов; наличия резервного фонда в размере не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала; выполнения обязательных резервных требований. Срок обращения депозитных сертификатов один год, сберегательных - два года. При наступлении срока востребования вклада по сертификату банк осуществляет платеж по заявлению владельца с указанием счета, на который будут зачислены средства. Для граждан платеж может производиться,как в наличной форме, так и в безналичной. Для каждого типа сертификата утверждаются свои условия выпуска. Продажа осуществляется путем заключения договора между банком и приобретателем этих ценных бумаг. Сертификат регистрируется и выдается инвестору по поступлении на счет банка суммы, указанной в договоре. По истечении срока обращения сертификатов банк погашает их. Депозитный договор может быть пролонгирован, что должно быть зафиксировано в дополнительном соглашении, на основании которого будет выдан новый сертификат на ту же сумму. Сертификат является срочной ценной бумагой, т.е. на них указан срок изъятия вклада. Если сроки их погашения просрочены, то они считаются документами до востребования и банк обязан их погасить по первому требованию держателя. Банковские сертификаты – это краткосрочные долговые инструменты, инвестиционные свойства, которых характеризуются высокой ликвидностью, низким риском и многофункциональностью в решении тех или иных финансовых задач.

Сертификат имеет определенное преимущество по сравнению со срочным вкладом:

-возможность передачи другому лицу;

-использование его в качестве залога при получении кредита;

-расширение для банка круга потенциальных инвесторов путем привлечения

посредников для продажи сертификатов. Выпускается номиналом 1000 рублей, 10000, 50000, 100000.на срок от 3-х месяцев до 2-х лет. Имеет фиксированную процентную ставку при выдаче сертификата. Принимается банком на хранение. Его можно подарить или передать другому лицу путем простого вручения. Выплата процентов осуществляется вместе с погашением сертификата при его предъявлении. Восстановление прав по утраченному сертификату осуществляется в судебном порядке.