Особенности ссудного процента

Потребительский кредит

Коммерческий кредит

Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского кредита: представляется не в денежной, а в товарной форме; кредиторами являются не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством продукции; плата за его предоставление взимается не в виде отдельно начисляемого процента, а включается в цену продукции; оформляется не кредитным договором, а коммерческим векселем или долговым соглашением; коммерческий кредит проще в оформлении и дешевле, чем банковский кредит, однако ограничен размером (предоставляется только в размерах имеющегося у кредитора товарного капитала) и сферой функционирования (должны совпадать интересы заемщика и кредитора) и сроком предоставления (обычно носит краткосрочный характер).

Потребительский кредит может быть представлен как в денежной форме (банками и другими специализированными кредитными организациями), так и в товарной форме (торгующими организациями) на условиях отсрочки платежа за товары и услуги длительного пользования: жилье, ремонт квартир, мебель и др.

Потребительский кредит в отличие от банковского и коммерческого кредита имеет свою специфику: объем предоставляемых кредитных ресурсов значительно меньше; кредитующая сторона, как правило, устанавливает максимально возможную сумму кредита; при оценке кредитоспособности заемщика анализируются показатели, отличные от тех, что учитываются при кредитовании юридических лиц (например, возраст заемщика); заемщики предоставляют иную документацию (например, анкету заемщика); в обязательном порядке должны быть застрахованы здоровье и жизнь заемщика и др.

Обычно потребительский кредит широко распространен в экономически стабильных, развитых странах, имеющих насыщенные товарные и финансовые рынки.

Цена, которую платит заемщик за пользование кредитными ресурсами, называется ссудным процентом.

Величина ссудного процента зависит от многих факторов: общей экономической ситуации в стране, экономической политики правительства, ставки рефинансирования Центрального банка РФ, уровня инфляции и др.

Кроме рыночных факторов, влияющих на формирование ссудного процента, цена кредита может регулироваться государством. Изменение процентных ставок отражает колебания процентных ставок на рынке ссудных капиталов в течение срока пользования кредитом.

Высокий ссудный процент снижает объем капитальных вложений в экономику, замедляет ее развитие, однако способствует повышению эффективности производства. Низкий ссудный процент способствует привлечению денежных средств в производство, ускоряет развитие экономики.

Ссудный процент – объективная экономическая категория, это цена ссуженной во временное пользование стоимости или в денежной форме, или материальными ценностями.

Активные проценты банк получает за предоставленный кредит; пассивные проценты - банк уплачивает своим клиентам за хранение денег в банке, другим экономическим субъектам – за предоставленный банку кредит.

Ставки процента могут быть номинальные и реальные, фиксированные и плавающие, рыночные и регулируемые. Номинальная ставка ссудного процента - это ставка, выраженная в деньгах; реальная ставка – это номинальная ставка процента, скорректированная на темпы инфляции. Процентная ставка может быть неизменной в течение всего срока ссуды или меняющейся (плавающей). Кредит, предоставленный на условиях плавающей ставки в иностранных банках, называют ролловер-кредит.

Классификация форм ссудного процента: по формам кредита - коммерческий процент, банковский, потребительский, процент по лизинговым сделкам, процент по государственному кредиту; по видам кредитных учреждений – учетный процент ЦБ РФ, банковский процент, процент по операциям ломбардов; по видам инвестиций с привлечением кредита банка – процент по кредитам в оборотные средства, процент по инвестициям в основные средства, процент по инвестициям в ценные бумаги; по срокам кредитования – процент по краткосрочным, среднесрочным,долгосрочным ссудам; по видам операций кредитного учреждения – депозитный процент, вексельный кредит, учетный процент банка, процент по ссудам, процент по межбанковским кредитам.

Функции (роль) ссудного процента: получение прибыли в коммерческой деятельности кредитного учреждения; экономически стимулирует полное и своевременное погашение предоставленного банком кредита.

Факторы, влияющие на определение ссудного процента:

Размер и срок кредита, состояние рынка ссудных капиталов, денежного обращения, наличие и характер обеспечения кредита, возможность своевременного выполнения обязательств заемщика перед кредитором, существующую норму ссудного процента (отношение годового дохода на ссуженную стоимость к ее абсолютной величине); формы кредита и вида деятельности заемщика.

Движение средней нормы процента (средней процентной ставки) определяется соотношением спроса и предложения ссудного капитала.

На высшей стадии промышленного цикла норма ссудного процента растет, так как увеличение кредитных вложений значительно превосходит рост производства. Кредит используется не только на расширение производства, но и на спекулятивные операции на валютном, фондовом и товарных рынках.

В период кризиса норма ссудного процента достигает максимального уровня. На этой стадии промышленного цикла происходит погоня за деньгами как платежным средствам, а предложение ссудного капитала падает.

В фазе депрессии норма ссудного процента минимальная. Предложение ссудного капитала увеличивается, а спрос падает. В этой фазе в результате сокращения и застоя производства объем промышленного и торгового капитала падает, а высвобожденные из оборота денежные средства увеличивают ссудный капитал. Движение ссудного капитала в различных фазах промышленного цикла протекает в направлении, обратном движению промышленного капитала.

Границы процента: верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения.

Погашение процентов краткосрочных ссуд хозяйствующим субъектом производится за счет средств, высвобождающихся из оборотных активов, долгосрочных – за счет прибыли, образующейся в связи с введенными в эксплуатацию основными фондами (что требует окупаемости кредитуемых затрат).

При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает: уровень базовой процентной ставки; надбавку за риск с учетом условий кредитного договора.

Надбавка за риск дифференцируется в зависимости от критериев:

· кредитоспособности заемщика;

· наличия обеспечения по ссуде;

· срока кредита;

· прочности взаимоотношений клиента с банком.

Основными факторами, влияющими на размер процентной маржи, является объем и состав кредитных вложений и их источников, сроки платежей, характер применяемых процентных ставок и их движение.

Вопросы для самопроверки