Банковский кредит. Банковский кредит представляет собой ссудный капитал, предоставляемый банками во временное пользование заемщику за определенную плату

Банковский кредит представляет собой ссудный капитал, предоставляемый банками во временное пользование заемщику за определенную плату.

По длительности пользования кредиты подразделяются на краткосрочные (до года) и долгосрочные (свыше 1 года). Краткосрочный кредит предоставляется на финансирование оборотных активов организации. Долгосрочный кредит выдается на финансирование внеоборотных активов. Максимальный срок долгосрочного кредита должен увязываться с нормативным сроком окупаемости прокредитованных мероприятий.

По срокам погашения кредиты бывают срочные, отсроченные и просроченные. К срочным относятся кредиты, срок погашения которых наступил или наступает в ближайшее время. К отсроченным (пролонгированным) относятся кредиты, срок погашения которых по просьбе клиента отнесен на более поздний период. К просроченным относятся кредиты, не погашенные заемщиком в установленные сроки даже путем реализации залога или взыскания по гарантии.

Не допускается за счет банковского кредита:

- осуществление взносов в уставной фонд юридических лиц;

- предварительные платежи (авансы);

- покупка ценных бумаг и иностранной валюты;

- погашение ранее полученных кредитов;

- налоговые и таможенные платежи;

- покрытие бесхозяйственности и убытков;

- почтовые и телеграфные расходы.

Выдача кредита производится в безналичной форме, но отдельные виды кредита, особо оговоренные в правилах кредитования НБ РБ, могут выдаваться в наличной форме (единичные случаи). Например, кредиты на выдачу заработной платы, на закупку сельскохозяйственной продукции у населения предприятиями потребительской кооперации.

До заключения кредитного договора банки изучают кредитоспособность заемщика на основании следующих документов:

- кредитной заявки;

- бухгалтерского баланса (на последнюю или предпоследнюю дату). По бухгалтерскому балансу банки рассчитывают финансовые коэффициенты, которые характеризуют платежеспособность заемщика;

- бизнес-плана;

- копии договоров и контрактов в подтверждение кредитных сделок.

Для клиентов, счета которых открыты в других банках, помимо вышеперечисленных документов, необходимо предоставить в банк:

- копии учредительных документов;

- карточка с образцами подписей должностных лиц и оттиском печати.

Иногда при выдаче долгосрочного кредита банк требует расчет окупаемости и эффективности кредитуемых проектов.

Кредиты предоставляются после заключения кредитного договора, условия которого определяются для каждого клиента индивидуально и таким образом, чтобы риск кредитной сделки были минимальным. В кредитном договоре предусматривается:

- целевое назначение кредита;

- размер кредита;

- процент за пользованием кредитом;

- сроки погашения кредита;

- материальная обеспеченность;

- права и обязанности сторон.

Кредиты могут предоставляться в виде разовых ссуд или по кредитной линии. Кредитная линия – юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставлять ему кредиты, в согласованных размерах и на определенные цели, в течение установленного в договоре периода.