Общая характеристика форм кредита

РАЗДЕЛ 2. ТЕОРИЯ КРЕДИТА

Валютное регулирование

Эффективной системой валютного регулирования является валютная интервенция. Она заключается в том, что Центральный банк вмешивается в операции на валютном рыке с целью воздействия на курс рубля путем купли или продажи иностранной валюты. Для повышения курса рубля Центральный банк продает иностранную валюту, для снижения – скупает иностранную валюту в обмен на национальную. ЦБ проводит валютные интервенции для того, чтобы максимально приблизить курс рубля к его покупательной способности. Наряду с валютной интервенции Центральный банк может предпринимать ряд административных мер, позволяющих регулировать валютный курс:

- решение об обязательной продаже части экспортной выручки. Эту продажу осуществляют на валютных биржах экспортеры через уполномоченные коммерческие банки;

- лимитирование операций коммерческих банков по купле-продаже иностранной валюты на валютном рынке;

- установление валютного коридора (верхнего и нижнего пределов колебания курса национальной валюты при операциях на валютном рынке);

- регулирование сроков платежей по экспорту и импорту.

2 .1 Сущность, функции и принципы кредита

Кредит - это передача кредитором во временное пользование заемщику материальных ценностей в денежной или товарной форме.

Развитие кредитных отношений привело к сосредоточению кредитор­ских функций в специальных финансовых институтах - банках. Кроме банков, в качестве кредиторов могут выступать субъекты хозяйствования, физические лица, государство.

Кредитор, по истечении срока кредита, должен получить от заемщика стоимость, по ценности равную выданной ссуде. В противном случае можно не только недополучить ожидаемую прибыль, но и потерять часть собственных средств. Например, если заемщик возвращает кредит в полной сумме и в договорные сроки в условиях достаточно высокой инфляции, то вследствие обесценения денег он передает кредитору стоимость по ценности меньшую, чем полученная им ссуда. Нередко причинами невозврата ссуд выступают общеэкономические причины (трудности реализации товаров, инфляция, рост взаимной задолженности предприятий) и причины, зависящие от самого заемщика (использование ссуды на непроизводительные цели, неплатежеспособность из-за бесхозяйственности, злой умысел).

Выделим две основные функции кредита:

- перераспределительная функция кредита заключается в том, что за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности других юридических и физических лиц. Особенностью кредитного перераспределения является охват только временно свободных денежных и товарных ресурсов;

- функция замещения наличных денег кредитными операциями - связана с функционированием денежного оборота, в основном, в безналичной форме. Движение безналичных денег в банке одновременно является кредитной операцией, т.к. сроки отгрузки продукции и сроки оплаты, как правило, не совпадают. Если по времени получение товаров опережает получение денег, то поставщик кредитует получателя и наоборот.

Принципы кредитования - это главные правила, которые должны со­блюдаться при осуществлении кредитования.

К принципам кредитования относится срочность и возвратность, целе­вой характер ссуд, материальная обеспеченность, платность.

Срочность и возвратность означают, что ссуды должны быть возвраще­ны в срок, определенный кредитным договором.

Целевой характер означает направление ссуды на выполнение опреде­ленных целей в сфере производства, потребления или обращения. Кредитор дает ссуду только на определенные цели, исходя из которых, он просчитывает вероятность её возврата.

Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что за­емщик должен предоставить гарантии возврата ссуженых средств, т.е. иметь имущество или обязательства, под которые выдана ссуда. В качестве обеспечения ссуды могут приниматься: залог под имущество (ипотека), обязательства гаранта (банка или предприятия), поручительство физического лица, свидетельство о страховании ответственности заемщика, свободное от залога имущество заемщика, переуступка в пользу кредитора счетов заемщика к третьим лицам (цессия), заработная плата.

Существуют следующие виды (формы) кредита:

1 По сфере функционирования: национальный и международный.

2 По объему кредитной сделки: денежный и товарный.

3 По субъектам кредитных отношений:

- банковский – между кредитными организациями и юридическими лицами;

- государственный – между государством и юридическими и физическими лицами;

- потребительский – между кредитными организациями и физическими лицами;

- коммерческий и лизинговый – между юридическими лицами;

- международный – между государством и международными финансовыми организациями.

4 По видам обеспечения: обеспеченный и необеспеченный (бланковый кредит).

5 По срокам: краткосрочный и долгосрочный.