Методические рекомендации. Тема 13 Банки и их деятельность

Тема 13 Банки и их деятельность

Банк, его понятие и основные функции. Банковская система, ее характеристика и структура. Двухуровневая банковская система России, ее характеристика. Центральный банк России, его место в банковской системе и основные функции. Экономические основы взаимоотношений Центрального банка России и коммерческих банков. Инструменты денежно-кредитного регулирования экономики. Понятие коммерческого банка и его организационно-правовое устройство. Классификация коммерческих банков. Принципы деятельности коммерческих банков. Операции коммерческих банков, их классификация.

Изучая тему, кратко познакомьтесь с возникновением и историей развития банков и банковской системы.

Источниками банковского дела и появления банков является размен денег, но в современных кредитных учреждениях это носит второстепенный характер. Банковская система является самостоятельной отраслью экономики. Ее анализу следует уделить особое внимание. В мировой практике банковского дела различают несколько типов банковских систем. Одноуровневая, которая функционировала в нашей стране до 1990 года. Важно хорошо уяснить ее структуру и особенности. Значительно отличается от нее и структурой и функциями двухуровневая система. Ее формирование в стране начато еще в 1988 году.

Следует знать различие между банковской и кредитной системами.

Сформированная в России двухуровневая банковская система включает:

I уровень – Центральный банк России;

II уровень – коммерческие банки и другие финансово – кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

Необходимо усвоить сущность и функции ЦБ, используя закон “О Центральном банке России”.

Центральный банк - это банк, стоящий во главе кредитной системы, осуществляющий эмиссию банкнот и выступающий проводником официальной денежно-кредитной политики. Таким образом, ЦБ выполняет функции: эмиссионного центра страны, банкира правительства, банка банков, надзора за банками и финансовыми рынками, проводника официальной денежно-кредитной и валютной политики.

Особое внимание уделите взаимоотношениям ЦБ России и коммерческих банков, а также вопросам денежно-кредитного регулирования и денежно-кредитной политики.

Совокупность осуществляемых государством целенаправленных мероприятий, в комплексе регламентирующих деятельность денежно-кредитной системы в целях соответствующего воздействия на экономическую систему называется денежно-кредитной политикой государства. Она осуществляется посредством денежно-кредитного регулирования. Познакомьтесь с двумя направлениями денежно-кредитного регулирования: политикой “дорогих” денег (денежно-кредитная рестрикция) и политикой “дешевых” денег (денежно-кредитная экспансия).

Изучая вопросы понятия коммерческого банка, его организационно-правового усройства, порядка регистрации и т.д., используйте существующие законодательные акты.

Коммерческий банк – это организация, являющаяся юридическим лицом, которая в целях получения прибыли привлекает на условиях возвратности денежные средства и другие ценности юридических и физических лиц и размещает их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчетные и другие банковские операции.

Необходимо познакомиться с классификацией коммерческих банков по форме собственности, по страновой принадлежности капитала, по территориальному признаку, по организационно-правовой форме, по степени независимости, по происхождению, по характеру деятельности, по масштабу деятельности.

Рассмотрите принципы деятельности коммерческих банков: работа в пределах реально привлеченных ресурсов; принцип полной экономической самостоятельности и ответственности за результаты своей деятельности; проведение самостоятельной кредитной, процентной и депозитной политики, ориентированной на состояние рынка финансовых ресурсов; принцип построения взаимоотношений коммерческого банка со своими клиентами как чисто рыночных отношений. Особое внимание уделите функциям коммерческих банков: создание денег, посредничество в кредите, стимулирование накоплений хозяйствующими субъектами в рамках экономической системы, посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами экономической системы, посредничество в операциях с ценными бумагами.

Изучение данной темы предусматривает краткое знакомство с основными операциями коммерческих банков:

· пассивными (операции по привлечению средств);

· активными (операции по размещению средств);

· посредническими и доверительными (операции по оказанию соответствующих услуг на комиссионной основе).

Особого внимания требуют вопросы банковской прибыли, ликвидности коммерческих банков и управления ими.

Прибыль коммерческого банка образуется по результатам его деятельности как разность между фактически полученными доходами и произведенными расходами и распределяется, как правило, по итогам работы за квартал, а в окончательном варианте - за год.

Ликвидность – это способность коммерческого банка своевременно и в полном объеме обеспечивать выполнение всех своих обязательств перед клиентами.

Банковская реформа, которая привела к созданию двухуровневой банковской системы и коммерциализации банковской деятельности, возродила основные рыночные показатели работы банка: ликвидность, прибыльность, платежеспособность.

Познакомьтесь с основными показателями ликвидности банковской деятельности. Коэффициенты ликвидности имеют определенные ограничители – нормы ликвидности, которыми должны руководствоваться коммерческие банки в управлении активами и пассивами. Все нормативы делятся на обязательные для исполнения и оценочные.

Оценочные конкретизируют обязательные и рассчитываются для углубленного анализа финансовой устойчивости и ликвидности банка и в случае, если обязательный норматив значительно расходится с нормой ликвидности.

Обратите внимание, что при систематических нарушениях показателей ликвидности ЦБ вправе применять меры экономического воздействия, вплоть до отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности.