Платежи по векселю

Векселя предъявляются к оплате по местонахождению плательщика, если др. не указано. Вексель может быть предъявлен к оплате в день платежа или в течение 2-х последующих дней. Платеж по векселю должен проводится немедленно по предъявлению. Отсрочка – только при ЧП, которой подтверждается официальным документом.

Оплата по векселю может проводиться в безналичной форме, а иногда и наличным деньгами. Должник может оплатить только часть суммы. В этом случае по векселю делается пометка о платеже и оставшейся сумме. Если это не оговорено, то векселедатель может совершить протест и предъявить иск. Переписки срока платежа по векселю (пролонгация) не допускается, но на практике часто возникает необходимость в этом. Для пролонгации векселя возможны такие варианты:

1. стороны по договоренности переносят сроки платежа, но не вносят изменения в вексель (отражается в соглашении)
2. стороны изменяют сроки платежа и делают соответствующую пометку на векселе («пролонгировано до…»)
3. пролонгация осуществляется путем выставления нового векселя и естественно с другой датой платежа.

Должник по переводному векселю должен дать согласие на его оплату, путем акцепта (он отмечается на лицевой стороне). Простая подпись плательщика также может служить акцептом векселя. Вексель может предъявляться к акцепту в любой срок его действия. Акцепт переводного векселя может быть совершен и банком. Тогда акцепт называется банковским и применяется это для досрочного учета векселя (в основном). Но стоит акцепт банка очень дорого.

Вместо банковского акцепта может быть подтверждение векселя банком – аваль, т.а. аваль выступает как вексельное поручительство; оно означает гарантию полного или частичного платежа по тратте (переводного векселя), если должник не выполняет в срок свое обязательство. Аваль также отмечается на лицевой стороне векселя или по отдельном листе.

*задача: определить доход коммерческого банка по учету векселей, а ЦБ по переучету, при условиях: сумма векселя 100млн.руб.; учет производится за 72 дня до даты погашения по ставке 8%; переучет за 30 дней ЦБ по ставке 6%

Доход коммерческого банка от учета векселя = 0,08*100*72/360=1,6 млн.

Доход ЦБ от переучета = 0,05*100*30/360=0,5 млн.

Чистый доход коммерческого банка = 1,6 – 0,5 =1,1 млн. или 100-1,6=98,4 100-0,5=99,5 >>> 99.5-98.4=1.1млн.

Вексель, плательщиком по которому выступает банк, еще называется финансовым.

Банковский вексель – долговое обязательство, эмитируемое банком с целью привлечения денежных средств. Вексельный кредит клиент получает с оговоренным сроком обращения. Финансовый вексель служит для расчета с поставщиками, а те в свою очередь могут передавать его другим партнерам (например, по технологической цепочке). Последний векселедержатель предъявляет вексель к оплате в банк, а заемщик по истечении установленного срока оплачивает вексель банку с учетом %-ой ставки.

Преимущество финансовых векселей – сравнительно низкая ставка по вексельным кредитам.

Абсолютно надежными векселями являются векселя, эмитируемые группами кредитных организаций (крупн), которые имеют солидарную ответственность по данным векселям (его иногда называют векселем эмиссионного синдиката).

Помимо векселей, по которым банки предоставляют кредит, используют дисконтные векселя – т.е. со скидкой, а плательщик рассчитывается номиналу, получая при этом доход.