Коммерческий банк как субъект экономики

Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки. "Коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы, поэтому и банк стал назы­ваться коммерческим.

Для устойчивости деятельности коммерческого банка необходимо, чтобы он имел ликвидный баланс, т.е. обладал достаточным капиталом, был платежеспособным, удовлетворял требованиям, предъявляемым к качеству его капиталов.
Коммерческие банки подразделяются на универсальные и специализированные.

Коммерческие банки выполняют множество различных функций:

мобилизации и концентрации свободных денежных ресурсов.

предоставление кредита.

перераспределение денежных средств.

проведение денежных расчетов и платежей по хозяйственным сделка.

консультации и предоставления экономической и финансовой информации. обмен национальной денежной единиц на иностранные.

посредничество в операциях с ценными бумагами.

прием депозитов, осуществление денежных, расчетов и платежей, выдача кредитов.

В практике работы коммерческих банков выполняемые ими операции (виды работ) можно объединить в такие группы, как пассивные операции, активные операции, банковские услуги, собственные операции банков.

Пассивные операции коммерче­ских банков служат для мобилизации средств и формирования допол­нительных источников кредитных ресурсов. Они пользуются для финансирования активных операций и пред­ставляют собой привлечение различных видов вкладов в рамках депозитных опе­раций, использование межбанковского кредита, эмиссию ценных бумаг, мобили­зацию собственных ресурсов банка. Депозиты представляют собой все срочные и бессрочные вклады клиентов банка.

Активные операции коммерческих банков в основном связаны с выдачей кре­дитов, различающихся по срокам, размерам, типам пользователей кредитными ресурсами, характеру обеспечения, формой передачи денежных средств.

Собственные операции коммерческих банков играют второстепенную роль. Так, например, банк может выступать учредителем других юридических лиц, принимать долевое участие в строительстве каких-либо объектов производственного и социально-культурного назначения. Коммерческие банки могут предоставлять гарантии. Они имеют право за свой собственный счет приобретать различное оборудование и основные средства. К собственным операциям банка также относятся: оплата тру­да своих сотрудников, распределение фондов производственного и социального развития и материального поощрения, выплата дивидендов своим учредителям и др.

Условно можно выделить также операции банка за свой счет (также как бан­ковские услуги могут быть активными и пассивными, но претендующими на струк­турное обособление ввиду внутренней видовой целостности), к которым относят­ся операции по той срочности и условиям востребования (погашения ссуды), выдаче векселей, торговле иностранной валютой, ценными бумагами и драгоценными металла­ми и др.