2015-01-07
696
СОСТОЯНИЕ АКТИВОВ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ООО «ЭТАЛОН» НА 1 ДЕКАБРЯ 2009 г.
(согласно рабочему плану счетов)
| Номер счета | Активы и обязательства | Сумма, руб. | ||
| Основные средства | 4 039 650 | |||
| Амортизация основных средств | 2 419 170 | |||
| Нематериальные активы | 145 000 | |||
| Амортизация нематериальных активов | 25 015 | |||
| Отложенные налоговые активы | 97 320 | |||
| Материалы | 1 302 500 | |||
| Отклонения в стоимости материальных ценностей | 66 000 | |||
| Основное производство — всего в том числе изделия А | 33 090 33 090 | |||
| Готовая продукция | 666 673 | |||
| Касса | ||||
| Расчетные счета | 683 349 | |||
| Финансовые вложения (долгосрочные) | 140 000 | |||
| 60-1 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками (кредит) | 830 650 | ||
| 62-1 | Расчеты с покупателями и заказчиками (дебет) | 327 970 | ||
| 62-2 | Расчеты по авансам полученным (кредит) | 236 700 | ||
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам всего в том числе основная сумма долга | 679 870 | |||
| Расчеты по налогам и сборам — всего в том числе: | ||||
| 68-1 | НДС | |||
| 68-2 | налог на прибыль | 32 686 | ||
| 68-3 | налог на доходы физических лиц | |||
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению — всего | ||||
| Расчеты с персоналом по оплате труда | ||||
| Расчеты с подотчетными лицами (дебет) | ||||
| Расчеты с персоналом по прочим операциям | 128 000 | |||
| 76-1 | Расчеты с разными дебиторами | 130 000 | ||
| 76-2 | Расчеты с разными кредиторами | 803 726 | ||
| Отложенные налоговые обязательства | 19 960 | |||
| Уставный капитал | 500 000 | |||
| Резервный капитал | 75 000 | |||
| Добавочный капитал | 391 332 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) в том числе: | 523 401 | |||
| 84-2 | нераспределенная прибыль в обращении | 462 492 | ||
| 84-3 | нераспределенная прибыль в использовании | 60 909 | ||
| 90-1 | Выручка | 9 150 800 | ||
| 90-2 | Себестоимость продаж | 6 071 217 | ||
| 90-3 | НДС | 1 395 885 | ||
| 90-5 | Общехозяйственные расходы | 633 190 | ||
| 90-6 | Коммерческие расходы | 181 400 | ||
| 90-9 | Прибыль/убыток от продаж (прибыль) | 869 108 | ||
| 91-1 | Прочие доходы | 250 760 | ||
| 91-2 | Прочие расходы | 174 118 | ||
| 91-9 | Сальдо прочих доходов и расходов | 76 642 | ||
| Прибыли и убытки | 699 647 | |||
| Арендованные основные средства | ||||
САЛЬДО НА НАЧАЛО ГОДА И ОБОРОТЫ ЗА ЯНВАРЬ-НОЯБРЬ 2009 г. ПО СЧЕТАМ СИНТЕТИЧЕСКОГО УЧЕТА
(выписка из Главной книги)
| Наименование и шифр счета | Сальдо на начало года, руб. | Обороты за январь-ноябрь, руб. | ||||||
| дебет | кредит | дебет | Кредит | |||||
| Основные средства (01) | 3 561 620 | 955 000 | 476 970 | |||||
| Амортизация основных средств (02) | 2 030 070 | 475 000 | 864 100 | |||||
| Нематериальные активы (04) | 85 000 | 60 000 | ||||||
| Амортизация нематериальных активов (05) | 15 015 | |||||||
| Вложения во внеоборотные активы — всего в том числе: строительство объектов основных средств (08-3) | 1 015 000 701 000 | 1 015 000 701 000 | ||||||
| приобретение объектов основных средств (08-4) | 254 000 | 254 000 | ||||||
| приобретение нематериальных активов (08-5) | 60 000 | 60 000 | ||||||
| Отложенные налоговые активы (09) | 15 000 | 97 320 | 15 000 | |||||
| Материалы (10) | 737 500 | 2 100 070 | 1 535 070 | |||||
| Заготовление и приобретение материальных ценностей (15) | 2 150 170 | 2 150 170 | ||||||
| Отклонение в стоимости материальных ценностей (16) | 105 000 | 121 000 | 160 000 | |||||
| НДС по приобретенным ценностям — всего в том числе: НДС при приобретении основных средств (19-1) | 648 934 171 900 | 171 900 | ||||||
| НДС при приобретении материально- производственных запасов(19-3) | ||||||||
| НДС по услугам (19-4) | ||||||||
| Основное производство (20) — всего в том числе изделия А | 75 720 75 720 | 6 570 710 6 570 710 | 6 613 340 6 613 340 | |||||
| Вспомогательные производства (23) | 390 000 | 390 000 | ||||||
| Общепроизводственные расходы (25) | 2 108 995 | 2 108 995 | ||||||
| Общехозяйственные расходы (26) | 633 190 | |||||||
| Брак в производстве (28) | 26 150 | |||||||
| Выпуск продукции (работ, услуг) (40) | ||||||||
| Готовая продукция (43) | 150 700 | 7 141 873 | 6 625 900 | |||||
| Расходы на продажу — всего в том числе расходы на продажу, субсчет «Коммерческие расходы» (44-1) | ||||||||
| Касса (50) | 3 310 189 | 3 308 039 | ||||||
| Расчетные счета (51) | 11 374 590 | 11 486 541 | ||||||
| Финансовые вложения, субсчет «Долгосрочные финансовые вложения» (58-1-2) | 140 000 | |||||||
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками — всего в том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками (60-1) | 452 900 452 900 | 4 750 463 3408 000 | 5128 213 3785 750 | |||||
| расчеты по авансам выданным (60-2) | 1 342 463 | 1 342 463 | ||||||
| Расчеты с покупателями и заказчиками — всего в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками (62-1) | 277 000 | 9 150 800 | 9 099 830 | |||||
| расчеты по авансам полученным (62-2) | 2 823 877 | 3 060 577 | ||||||
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66) — всего в том числе расчеты по краткосрочным кредитам основная сумма долга (66-1) проценты по краткосрочным кредитам (66-2) | 370 000 370 000 | 980 340 928 130 | ||||||
| Расчеты по налогам и сборам (68) — всего в том числе: НДС (68-1) | 2 232 782 | 2 126 676 1425 237 | ||||||
| налог на прибыль (68-2) | 28 609 | 349 946 | 354 023 | |||||
| налог на доходы физических лиц (68-3) | 316 460 | 312 160 | ||||||
| налог на имущество организации (68-5) | 25 364 | 25 364 | ||||||
| транспортный налог (68-6) | 9 892 | 9 892 | ||||||
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) — всего | 92 800 | 958 635 | 969 600 | |||||
| Расчеты с персоналом по оплате труда (70) | 339 800 | 3 511 490 | 3 551 600 | |||||
| Расчеты с подотчетными лицами (71) | 131 600 | 133 500 | ||||||
| Расчеты с персоналом по прочим операциям (73) | 128 000 | |||||||
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76) — всего в том числе: расчеты с разными дебиторами (76-1) | 130 000 130 000 | 792 800 | 1 654 444 781 060 | 1 665 370 781 060 | ||||
| расчеты с разными кредиторами (76-2) | 792 800 | 873 384 | 884 310 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства(77) | 10 600 | 22 360 | ||||||
| Уставный капитал (80) | 500 000 | |||||||
| Резервный капитал (82) | 75 000 | |||||||
| Добавочный капитал (83) | 391 332 | |||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84) в том числе: прибыль, подлежащая распределению (84-1) | 692 176 692 176 | 921 860 692 176 | 753 085 | |||||
| нераспределенная прибыль в обращении (84-2) | 229 684 | |||||||
| нераспределенная прибыль в использовании (84-3) | 60 909 | |||||||
| Продажи (90) — всего в том числе: выручка (90-1) | 9 150 800 | 9 150 800 9 150 800 | ||||||
| себестоимость продаж (90-2) | 6 071 217 | |||||||
| НДС (90-3) | 1 395 885 | |||||||
| общехозяйственные расходы (90-5) | 633 190 | |||||||
| коммерческие расходы (90-6) | 181 400 | |||||||
| прибыль/убыток от продаж (90-9) | 869 108 | |||||||
| Прочие доходы и расходы (91) в том числе: прочие доходы (91-1) | 250 760 | 250 760 250 760 | ||||||
| прочие расходы (91-2) | 174 118 | |||||||
| сальдо прочих доходов и расходов (91-9) | 76 642 | |||||||
| Прибыли и убытки (99) | 246 103 | 945 750 | ||||||
| Итого | 5 944 190 | 5 944 190 | 82 989 335 | 82 989 335 | ||||
