Вид основных средств | Остаток на начало года | Остаток на конец года |
Здания и сооружения | 650 120 | 705 470 |
Машины, оборудование | 820 810 | 990 530 |
Транспортные средства | 110 000 | 160 000 |
Другие | 487 420 | |
Всего | 2 030 070 | 2 343 420 |
РАСЧЕТ НАЛОГА НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИИ ЗА 2009 г.
(справка бухгалтерии)
Расчет суммы налога
№ п/п | Показатели | Сумма, руб. |
Среднегодовая стоимость имущества за 2009 г. (остаточная стоимость основных средств на начало отчетного года + остаточная стоимость основных средств на начало каждого месяца внутри отчетного периода + остаточная стоимость основных средств на 31 декабря отчетного года):13 | 1 583566 | |
Налоговая ставка. % | 2,2 | |
Сумма налога за год | ||
Сумма налога, исчисленная за 9 месяцев | ||
Сумма налога, причитающаяся к уплате по итогам отчетного периода (операция 52) |
Приложение 9
АНАЛИТИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ ПО СЧЕТУ 91
«ПРОЧИЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ» ЗА ЯНВАРЬ - ДЕКАБРЬ 2009 г.
Статья аналитического учета | Обороты, руб. | ||||||||||||
С начала года до отчетного месяца | За отчетный месяц | Итого за год | |||||||||||
Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||||||
Выручка от реализации ценных бумаг | |||||||||||||
Балансовая стоимость акций | |||||||||||||
Выручка от реализации основных средств | |||||||||||||
НДС по реализованным основным средствам | |||||||||||||
Остаточная стоимость выбывших основных средств | |||||||||||||
Материалы от ликвидации основных средств | 69 700 | ||||||||||||
Расходы на демонтаж оборудования | |||||||||||||
Разница между покупной и номинальной стоимостью облигаций | |||||||||||||
Проценты по облигациям | |||||||||||||
За расчетное обслуживание банка | |||||||||||||
За пользование денежными средствами на расчетном счете | |||||||||||||
Штрафы, пени, неустойки | 47 710 | ||||||||||||
НДС по штрафам | |||||||||||||
Проценты по кредитам банка | |||||||||||||
Сверхнормативные затраты по путевкам | |||||||||||||
Налог на имущество | |||||||||||||
Излишки материалов | |||||||||||||
Списание сальдо прочих доходов и расходов | |||||||||||||
Итого | |||||||||||||
Приложение 10
РАСЧЕТ УСЛОВНОГО РАСХОДА ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ЗА ДЕКАБРЬ 2009 г.
(справка бухгалтерии)
№ п/п | Показатели | Сумма, руб. |
Прибыль (убыток) от продажи продукции (операция 58) | ||
Сальдо прочих доходов и расходов (операция 64) | ||
Прибыль (убыток) до налогообложения | ||
Ставка налога на прибыль, % | ||
Условный расход по налогу на прибыль за декабрь 2009 г. (операция 65) |
Приложение 11
РАСЧЕТ СУММЫ НДС, ПРИНИМАЕМОЙ К НАЛОГОВОМУ ВЫЧЕТУ ЗА ДЕКАБРЬ 2009 г.
N° п/п | Показатели | Сумма, руб. |
Сумма НДС, предъявленная предприятию и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), подлежащая вычету — всего в том числе: | ||
1.1 | по основным средствам | |
1.2 | по расходам на командировки | |
1.3 | по материалам | |
1.4 | по услугам |
Приложение 12
АНАЛИТИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ