И их деятельность

13.1.ПОНЯТИЕ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

Немаловажным посредником на финансовом рынке выступает страховая компания. Именно на страховом рынке осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, создаются экономические отношения, переплетаются личные, групповые и коллективные интересы.

Страховая компания является исторически определенной общественной формой функционирования страхового фонда. Переход к рыночной экономике определяет ее роль, организационную структуру и место в системе экономических отношений. Она превращается в полноправный субъект хозяйственной жизни страны.

Страховая компания представляет собой коммерческую организацию, осуществляющую свою деятельность по заключению и исполнению договоров страхования на основании соответствующей лицензии. В Казахстане страховые организации создаются в форме АО, учредителями и акционерами которых могут быть физические и юридические лица - резиденты и нерезиденты РК. Государство также может выступать учредителем страховой организации, но только в лице Правительства РК. При этом организации, более 50% уставного капитала которых принадлежит государству, не могут быть в числе учредителей и акционеров.

Уставной капитал страховой организации оплачивается исключительно деньгами в национальной валюте. При этом запрещается использование для оплаты акций привлеченных и заемных средств. Решение на ее создание выдается Агентством РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций при предъявлении соответствующих документов:

• заявления на получение разрешения на создание страховой организации;

• учредительных документов;

• решения о создании страховой организации;

• сведений об учредителях и др.

Для получения лицензии на осуществление страховой деятельности необходимо предоставить в Агентство следующие документы:

• заявление о выдаче лицензии;

• нотариально заверенные копии свидетельства о государственной регистрации статистической карточки;

• нотариально заверенные копии учредительных документов;

• документы, подтверждающие полную оплату минимального размера уставного капитала, выполнение минимальных требований по размеру собственного капитала;

•сведения о лицах, назначаемых на должности руководящих работников;

• правила страхования;

•положение о службе внутреннего аудита и др. Страховые организации формируют свои ресурсы за счет

страховых взносов и направляют накопленные средства на осуществление инвестиционных вложений. В Казахстане существуют определенные требования по ограничению диверсификации инвестиционного портфеля страховых компаний, где указаны лимиты вложений в те или иные ценные бумаги.

Одной из характерных особенностей страховых компаний является специфическая форма привлечения средств - продажа страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают прежде всего в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. Они также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству.

Страховые организации на территории Республики Казахстан работают на основании лицензий по отрасли для «страхование жизни» или «общее страхование». Деятельность в отрасли «общее страхование» не может совмещаться с деятельностью в отрасли «страхование жизни» и не может проводиться в форме накопительного страхования, за исключением страхования рисков от несчастного случая и болезней, а также медицинского страхования.

Кроме основной деятельности страховые организации могут выполнять:

• инвестиционную деятельность;

• выдачу своим страхователям займов в пределах выкупной суммы, предусмотренной соответствующим договором накопительного страхования;

• продажу специализированного программного обеспечения, используемого для автоматизации деятельности страховых организаций;

• продажу специальной литературы по страхованию;

• продажу или сдачу в аренду имущества, ранее приобретенного для собственных нужд или поступившего в ее распоряжение в связи с заключением договоров страхования;

• консалтинг по вопросам страхования;

• организацию и проведение обучения в целях повышения квалификации специалистов в области страхования или перестрахования;

• страховое посредничество в качестве страхового агента.

Надзор за деятельностью страховых организаций осуществляет Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций путем установления для них прудецальных нормативов, включающих нормативы платежеспособности и финансовой устойчивости. Максимальный объем обязательств страховой организации по отдельному договору страхования не должен быть больше 10% от суммы собственного капитала и страховых резервов, предназначенных исключительно для осуществления страховых выплат, связанных с исполнением своих обязательств по действующим договорам страхования.

Страховые организации могут объединяться в союзы и ассоциации страховщиков. В Республике Казахстан создан Союз страховщиков для оказания методической и организационной информации, участия в подготовке проектов законодательных и нормативных актов по страхованию, организации семинаров и курсов повышения квалификации страховых работников, выработки рекомендаций по укреплению финансовой устойчивости

страховщиков и т.д. Однако, в Казахстане функционирует лишь один профессиональный союз страховых организаций, в то время как в России в настоящее время действуют более 50 профессиональных отраслевых союзов и ассоциаций, объединяющие практически все компании. Многие из них специализированные, например, объединяют только страховщиков медицинского профиля и т.д. Основной организацией, выражающей интересы страховщиков в масштабах страны, является Всероссийский союз страховщиков, в составе которого около 350 страховых компаний.

Страховые организации Казахстана могут создавать филиалы, представительства и дочерние организации.

13.2.СТРАХОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ РК

НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ РАЗВИТИЯ

Достаточно упрощенный порядок открытия страховых организаций после принятия в 1992 г. Закона РК «О страховании», в том числе незначительный размер уставного капитала, создание благоприятных условий для их деятельности, включая налоговые льготы, явились причиной возникновения «страхового бума» в Казахстане. Если в конце 1991 г. были зарегистрированы единицы, то в апреле 1994 г. их насчитывалось более 500 организаций.

При всем положительном влиянии данного Закона, необходимо отметить и ряд недостатков:

•неадекватно низкий уровень требований к страховым организациям;

• разрешение заниматься иными видами предпринимательства помимо основной деятельности;

• недостатки налогового регулирования.

Указом Президента от 19 апреля 1994 г. «Об организационно-правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка» вводится система государственного регулирования страхового бизнеса. Согласно нему для получения права на осуществление страховой деятельности страховая компания должна была обладать уставным капиталом в размере на менее 2 млн тенге. Кроме того был наложен запрет на занятие страховой компанией побочной деятельностью. В результате на конец 1995 г. количество страховых организаций сократилось до 53.

На 1.01.2000 г. 70 страховых организаций имели лицензии на право осуществления своей деятельности, однако, к концу 2000 г. только 42 организации заключали договоры страхования, в том числе одна страховая организация по страхованию жизни, 3-е иностранным участием и 3 - со 100% участием государства. Для сравнения: в Великобритании страховой деятельностью занимаются более 800 компаний, в Нидерландах - более 275, в России - 972 организации.

Политика Национального банка РК была направлена на увеличение капитализации и финансовой устойчивости страховых организаций, что привело к сокращению их количества. В течение одного года 28 лицензий было либо сдано добровольно, либо отозвано в принудительном порядке. Некоторые страховые организации объединились. Согласно новому Закону уход с рынка страховой организации возможен лишь после разрешения Национального банка РК, который должен проконтролировать выполнение всех имеющихся у нее обязательств, полного расчета с кредиторами. Уменьшение количества страховых организаций близко к монополизации рынка и отсутствию здоровой конкуренции. Однако в то же время увеличение капитализации страховых компаний способствует их финансовой устойчивости и капитализации рынка.

На сегодня в Казахстане осуществляют лицензированную деятельность 32 страховые организации, в том числе 1 - по страхованию жизни, 5-е участием нерезидентов РК, 6 страховых брокеров, 28 актуариев и 34 аудиторские организации.

В республике действуют более 300 филиалов и представительств страховых организаций, имеется разветвленная сеть страховых агентов (их реестр ведется страховыми компаниями самостоятельно и полные данные по их количеству отсутствуют). В Восточно-Казахстанской области открыто наибольшее количество - 46 филиалов, это связано с функционированием таких гигантов, как АО «Казцинк», титано-магниевый комбинат, Ульбинский металлургический завод. Также они имеются в Карагандинской - 36 филиалов и в Акмолинской областях - 35. В Карагандинской области действуют угольно-добывающие шахты, ИспатКармет комбинат. Наличие функционирующих предприятий вызывает оживление бизнеса, соответственно возникает необходимость в страховании имущества, ответственности и т.д.

Важным моментом в развитии казахстанского страхового рынка является вопрос об отношении к деятельности иностранных страховых организаций. Законом «О страховой деятельности» запрещено открытие на территории РК филиалов страховых и перестраховочных организаций-нерезидентов РК, а так же филиалов и представительств страхового брокера-нерезидента. Деятельность таких филиалов очень трудно проконтролировать, так как они не самостоятельны и могут стать лишь источником перевода денег за рубеж.

Одной из проблем деятельности страховых организаций является то, что значительная их часть не имеет необходимого количества квалифицированных специалистов. На сегодня роль профессиональных страховых посредников на финансовом рынке незначительна и неприметна. К тому же появились и новые участники страхового рынка - актуарии. В связи с этим в РК возникла необходимость организации соответствующей системы обучения специалистов по страхованию с активным участием в этом деле общественных объединений профессиональных участников страхового рынка, в первую очередь Союза страховщиков. Кроме того, немаловажная роль отводится частным институтам, которые могли бы проводить специализацию по данным профессиям в связи с возросшим интересом к страховому рынку.

ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОПРОВЕРКИ

1. Что представляет собой страховая компания?

2. Как создаются страховые организации в РК?

3. Какова организационная структура страховой организации в РК?

4. В чем заключается деятельность страховой организации в РК?

5. Какие страховые организации присутствуют в РК?