2015-01-21
261
1. Налоговое право в системе права России.
2. Принципы налогового права России.
3. Налоговое право и налоговая политика.
4. Налоговое право и налоговая культура.
5. Уклонение от уплаты налогов.
6. Историческое развитие форм налогов и сборов.
7. Понятие и система источников налогового права.
8. Законодательство о налогах и сборах.
9. Становление и развитие налогового законодательства России.
10. Сборы и пошлины в системе обязательных платежей.
11. Место судебных решений в механизме правого регулирования налоговых отношений.
12. Налоговое право и законодательство о налогах и сборах.
13. Налог и иные виды обязательных платежей.
14. Налоговая система России: пути ее совершенствования.
15. Понятие и структура системы налогов и сборов Российской Федерации.
16. Система и статус налоговых органов.
17. Участники отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах.
18. Органы и лица, содействующие налоговому администрированию.
19. Кредитные организации (банки) как участники налоговых правоотношений.
20. Представительство в налоговых правоотношениях.
21. Особенности статуса налогоплательщиков – иностранных организаций.
22. Проблема двойного налогообложения.
23. Объект налогообложения: понятие и характеристика отдельных видов.
24. Налоговая обязанность: возникновение, изменение и прекращение.
25. Налоговая обязанность и налоговое планирование.
26. Налоговая оптимизация и минимизация.
27. Порядок исполнения налоговой обязанности.
28. Элементы налогообложения.
29. Изменение сроков исполнения налоговой обязанности.
30. Понятие и способы обеспечения исполнения налоговой обязанности.
31. Пеня: понятие, порядок исчисления и уплаты.
32. Приостановление операций по счетам в банках организаций и индивидуальных предпринимателей.
33. Арест имущества в налоговом праве.
34. Принудительное исполнение налоговой обязанности.
35. Налоговые льготы и налоговые привилегии.
36. Налоговые льготы по федеральным, региональным и местным налогам.
37. Зачет и возврат излишне уплаченных или излишне взысканных сумм.
38. Налоговая декларация: понятие, значение, виды.
39. Налоговый контроль: понятие, значение, формы.
40. Учет налогоплательщиков.
41. Налоговые проверки.
42. Выездная налоговая проверка.
43. Камеральная налоговая проверка.
44. Контрольные мероприятия, проводимые при осуществлении налогового контроля и лица, способствующие их проведению.
45. Оформление результатов налогового контроля.
46. Налоговое правонарушение.
47. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение.
48. Административные правонарушения в области налогов и сборов.
49. Налоговые правонарушения и нарушения законодательства о налогах и сборах.
50. Налоговые правонарушения и налоговые преступления.
51. Субъекты налоговых правонарушений.
52. Субъективная сторона налоговых правонарушений.
53. Виды нарушений банком обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, и ответственность за их совершение.
54. Понятие и виды производств о нарушениях законодательства о налогах и сборах.
55. Порядок рассмотрения дел о налоговых правонарушениях.
56. Порядок рассмотрения по административным правонарушениям в сфере налогов и сборов.
57. Обеспечение и защита прав налогоплательщиков (плательщиков сборов).
58. Обжалование актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц.
59. Защита прав налогоплательщиков в Конституционном суде РФ.
