Виды банковских рисков и их характеристика

Банковские риски в многообразии их проявления, сферы возникновения, в зависимости от типа банков и операций, состава клиентов различаются по признакам (рисунок 26).

В общем виде банковские риски подразделяются на четыре категории: финансовые, операционные, деловые и чрезвычайные. В свою очередь, каждая из указанных категорий рисков включает в себя риски более частного характера.

Финансовые риски вбирают в себя:

Достаточность капитала – опасность недостаточности капитала банка для осуществления своих операций и риск несоответствия минимальным нормативным требованиям к размеру капитала.

Кредитный риск - опасность неуплаты заемщиком суммы основного долга и процентов по кредиту по причине отсутствия возможностей или нежелания.

Риск ликвидности – риск отсутствия у банка достаточных средств для выполнения текущих обязательств.

Процентный риск - опасность потерь банками в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам, что отрицательно повлияет на уровень доходов или расходов банка.

Валютный риск - опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной из иностранных валют по отношению к другой, в том числе национальной валюте, при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций.

Различные виды финансовых рисков тесно взаимосвязаны друг с другом, что может существенно повысить общий банковский профиль риска. Например, банк, осуществляющий валютные операции, как правило, подвержен валютному риску, но он также окажется под дополнительным риском ликвидности и процентным риском в случае, если в нетто-позиции по срочным операциям будет иметь открытые позиции или расхождения в сроках требований и обязательств.

Операционные риски включают:

Риск деловой стратегии – риск, связанный с неэффективной деятельностью банка в конкурентной среде.

Риск внутренних систем – риск, вследствие несогласованности и не эффективности работы внутренних систем.

Технологический риск - риск, связанный с неисправностью компьютерной и прочей техники, а также в связи с не освоением банками новейших технологий ведения банковского бизнеса.

Ошибки управления и мошенничество – риск, связанный с просчетами в стратегии и тактике управления банковскими операциями (человеческий фактор) руководством и менеджерами коммерческого банка. Особого внимания заслуживает риск, связанный с мошенничеством, как клиентов, так и самих работников банка. Как правило, данный вид риска чреват для банка значительными потерями.

Операционные риски зависят: от общей деловой стратегии банка; от его организации; от функционирования внутренних систем, включая компьютерные и прочие технологии; от согласованности политики банка и его процедур; от мер, направленных на предотвращение ошибок в управлении и мошенничества.

Деловые риски включают в себя:

Рыночный риск – риск потери капитала в результате неблагоприятного изменения рыночных цен при инвестициях на товарных, фондовых или валютных рынках.

Юридический риск – риск, связанный некорректным оформлением договоров имеющих юридическую силу при формировании взаимоотношений с клиентами.

Риск деловой политики – риск, связанный с просчетами в формировании деловой политики банка.

Состояние финансовой инфраструктуры - риск, связанный с отсутствием или неэффективностью деятельности организаций, обеспечивающих жизнедеятельность банков второго уровня.

Деловые риски связаны с внешней средой банковского бизнеса, в том числе с макроэкономическими и политическими факторами, правовыми условиями и условиями регулирования, а также с состоянием общей инфраструктуры финансового сектора и системой платежей.

Чрезвычайные риски включают:

Политический риск – риск, обусловленный изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности субъектов хозяйствования: закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные действия на территории страны и т.д.

Риск «заражения» финансовым кризисом - риск, связанный с неблагоприятными изменениями в финансовом секторе страны, связанные с нестабильностью финансовых институтов и неэффективностью вложений в финансовые инструменты.

Риск банковского кризиса - риск, связанный с неблагоприятными тенденциями в развитии банковской системы, вызванные отсутствием добросовестной конкуренции между банками и снижением уровня доверия населения к банковской системе.

Прочие экзогенные риски – это могут быть риски, связанные с форс – мажорными обстоятельствами, стихийными бедствиями и т.д. Чрезвычайные риски включают все типы экзогенных рисков, которые в случае реализации события способны подвергнуть опасности деятельность банка или подорвать его финансовое состояние и достаточность капитала.

Глоссарий:

Риск – это опасность возникновения непредвиденных потерь ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи со случайным изменением условий экономической деятельности или неблагоприятными обстоятельствами.

Риск в банковской деятельности – это вероятность получения таких нежелательных результатов, как потеря прибыли, возникновение убытков вследствие неплатежей по выданным кредитам, сокращение ресурсной базы.

Кредитный риск - опасность неуплаты заемщиком суммы основного долга и процентов по кредиту по причине отсутствия возможностей или нежелания.

Процентный риск - опасность потерь банками в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам, что отрицательно повлияет на уровень доходов или расходов банка.

Валютный риск - опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной из иностранных валют по отношению к другой, в том числе национальной валюте, при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций.