Управление прибылью банка

Значение и цель управления прибылью. Управление прибылью коммерческого банка в целом, ее основные направления: оценка имеющихся источников дохода, изыскание новых источников, управление процентной маржой, контроль за беспроцентным доходом и расходом банка (динамикой «бремени»), соответствием темпов роста доходов и расходов, оценка уровня финансовых коэффициентов, контроль за формированием и распределением прибыли, отслеживание критических факторов рентабельности банка. Управление рентабельностью подразделений банка, принципы составления бюджетов подразделений и выявление центров прибыльности.

Управление рентабельностью отдельных направлений деятельности банка. Рентабельность кредитных и расчетных операций банка.

Управление рентабельностью отдельных видов банковских продуктов (услуг) на основе определения их себестоимости.

Управление активами.

Понятие и экономическое содержание управления активами. Оценка состояния активов, качества и рисков. Способы и методы управления активами. Метод общего фонда средств их размещения. Метод использования математических моделей. Международный опыт управления активами. Российская практика управления активами. Распределение функций и обязанностей. Делегирование полномочий в процессе управления активами.

Управление кредитным портфелем коммерческого банка.

Понятие кредитного портфеля. Значение управления кредитным портфелем для современной банковской практики. Система управления кредитным портфелем. Выбор кредитной стратегии, разработка системы документов, регламентирующих кредитную процедуру, система анализа кредитного портфеля, внутренний контроль за соблюдением выбранных направлений стратегии, порядок создания фонда кредитного риска, система бухгалтерского учета кредитных операций и движения фонда кредитного риска, система отчетности о состоянии кредитного портфеля.

Способы анализа кредитного портфеля. Этапы анализа кредитного портфеля на основе оценки качества ссуд. Критерии оценки качества ссуд, составляющих кредитный портфель.

Номерная и балльная система оценки качества ссуд. Группы риска ссуд. Метод расчета резерва на возможные потери по ссудам. Особенности российской банковской системы классификации ссуд по группам риска и расчета резерва кредитного риска.

Сегментация кредитного портфеля как способ его анализа.

Оценка кредитного портфеля на основе финансовых коэффициентов.